De genoemde saldi van reserves en voorzieningen zijn inclusief de voorstellen zoals die in de begroting 2021en de meerjarenbegroting zijn opgenomen
| Stand en verloop van de reserves en voorzieningen | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |||||||||
| Omschrijving | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo |
| (bedragen x € 1.000) | |||||||||||||
| Algemene reserves | 15.128 | 1.568 | 3.316 | 13.380 | 788 | 2.149 | 12.019 | 336 | 275 | 12.080 | 86 | 12.166 | |
| Bestemmingsreserves | 9.369 | 18 | 145 | 9.241 | 18 | 145 | 9.114 | 18 | 145 | 8.987 | 18 | 145 | 8.860 |
| Voorzieningen | 5.782 | 1.950 | 2.677 | 5.054 | 1.925 | 2.080 | 4.899 | 1.925 | 1.971 | 4.852 | 1.754 | 1.686 | 4.920 |
| Totaal | 30.278 | 3.536 | 6.139 | 27.675 | 2.731 | 4.374 | 26.032 | 2.279 | 2.391 | 25.920 | 1.858 | 1.832 | 25.946 |
Uitgelicht:
Verloop Algemene Reserves
De algemene reserve bestaat uit de WAR (Weerstandsdeel algemene reserve), de Algemene reserve van het grondbedrijf en de VAR.
De stand van de WAR en de reserve grondbedrijf is aan het eind van 2024 respectievelijk € 5,7 miljoen en € 2,8 miljoen. In deze begroting worden geen stortingen en/of onttrekking aan deze reserves gedaan.
In de jaren 2021 tot en met 2024 wordt een beslag op de VAR gelegd van in totaal € 5,7 miljoen voor de dekking van de ambities.
De reserve wordt aangevuld met een bedrag van in totaal € 2,8 miljoen door de incidentele toevoeging van het structurele begrotingsresultaat.
| Verloop Vrije Algemene Reserve (VAR) | ||||
|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
| (bedragen x € 1.000) | ||||
| geprognosticeerde stand per 1 januari | 6.663 | 4.915 | 3.554 | 3.615 |
| storting | 1.568 | 788 | 336 | 86 |
| onttrekking | 3.316 | 2.149 | 275 | 0 |
| geprognosticeerde stand per 31 december | 4.915 | 3.554 | 3.615 | 3.701 |
| De voorstellen zoals die in de begroting 2021 zijn opgenomen resulteren in een verwachte stand van de VAR per 31 december 2024 van afgerond € 3,7 miljoen. |
| Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |||||||||
| Omschrijving | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo |
| (bedragen x € 1.000) | |||||||||||||
| Weerstandsdeel Algemene Reserve (WAR) | 5.653 | 5.653 | 5.653 | 5.653 | 5.653 | ||||||||
| Vrije Algemene Reserve (VAR) | 6.663 | 1.568 | 3.316 | 4.915 | 788 | 2.149 | 3.554 | 336 | 275 | 3.615 | 86 | 3.701 | |
| Algemene reserve grondbedrijf | 2.812 | 2.812 | 2.812 | 2.812 | 2.812 | ||||||||
| Totaal algemene reserves | 15.128 | 1.568 | 3.316 | 13.380 | 788 | 2.149 | 12.019 | 336 | 275 | 12.080 | 86 | 12.166 | |
| Sociaal domein | 7 | 7 | 7 | 7 | 7 | ||||||||
| Bovenwijkse voorzieningen | 65 | 65 | 65 | 65 | 65 | ||||||||
| Risico nieuwe sociale wetgeving | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | ||||||||
| Incidentele dekkingsmiddelen | 4.589 | 4.589 | 4.589 | 4.589 | 4.589 | ||||||||
| ADHB | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | ||||||||
| Investeringsregeling Landelijk Gebied | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | ||||||||
| Groot onderhoud onderwijsgebouwen | 133 | 18 | 151 | 18 | 169 | 18 | 188 | 18 | 206 | ||||
| Dekking kapitaallasten diverse investeringen | 4.443 | 145 | 4.298 | 145 | 4.153 | 145 | 4.007 | 145 | 3.862 | ||||
| Totaal bestemmingsreserves | 9.369 | 18 | 145 | 9.241 | 18 | 145 | 9.114 | 18 | 145 | 8.987 | 18 | 145 | 8.860 |
| Wegenonderhoud | 401 | 760 | 1.005 | 156 | 760 | 911 | 4 | 760 | 747 | 18 | 760 | 747 | 31 |
| Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) | 891 | 560 | 783 | 669 | 560 | 680 | 548 | 560 | 672 | 436 | 560 | 668 | 329 |
| Technisch onderhoud gemeentegebouwen | 142 | 191 | 271 | 62 | 191 | 238 | 15 | 191 | 185 | 21 | 191 | 158 | 54 |
| Technisch onderhoud monumenten | 1 | 33 | 17 | 16 | 33 | 15 | 34 | 33 | 33 | 35 | 33 | 30 | 38 |
| Schilderwerk gemeentegebouwen | 96 | 96 | 115 | 77 | 96 | 87 | 85 | 96 | 92 | 89 | 96 | 70 | 114 |
| Schilderwerk monumenten | 6 | 19 | 10 | 15 | 19 | 3 | 31 | 19 | 17 | 33 | 19 | 14 | 38 |
| Groot onderhoud dorpshuizen | 59 | 59 | 102 | 17 | 59 | 59 | 17 | 59 | 59 | 17 | 17 | ||
| Vijveronderhoud | 36 | 76 | 108 | 4 | 51 | 54 | 51 | 83 | 23 | 51 | 74 | ||
| Pensioenvoorziening (vm) wethouders | 3.727 | 112 | 84 | 3.755 | 112 | 84 | 3.783 | 112 | 84 | 3.810 | 3.810 | ||
| Groot onderhoud Grevelingskanaal | 423 | 44 | 182 | 284 | 44 | 2 | 326 | 44 | 371 | 44 | 415 | ||
| Totaal voorzieningen | 5.782 | 1.950 | 2.677 | 5.054 | 1.925 | 2.080 | 4.899 | 1.925 | 1.971 | 4.852 | 1.754 | 1.686 | 4.920 |
| Totaal | 30.278 | 3.536 | 6.139 | 27.675 | 2.731 | 4.374 | 26.032 | 2.279 | 2.391 | 25.920 | 1.858 | 1.832 | 25.946 |
| Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Reserve | Omschrijving | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
| (bedragen x € 1.000) | |||||
| Reserve dekking kapitaallasten | Dekking afschrijving | -145 | -145 | -145 | -145 |
| Totaal | -145 | -145 | -145 | -145 |
In het onderstaande overzicht zijn de incidentele lasten en baten op de voorzieningen opgenomen. Het gaat om uitgaven vanuit de meerjaren onderhoudprgramma's. Er zijn geen incidentele baten. De voorzieningen worden op niveau gebracht door structurele stortingen vanuit de exploitatie.
| Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen | ||
|---|---|---|
| Omschrijving voorziening | lasten | baten |
| (bedragen x € 1.000) | ||
| Wegenonderhoud | 1.005 | |
| Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) | 783 | |
| Technisch onderhoud gemeentegebouwen | 271 | |
| Technisch onderhoud monumenten | 17 | |
| Schilderwerk gemeentegebouwen | 115 | |
| Schilderwerk monumenten | 10 | |
| Groot onderhoud dorpshuizen | 102 | |
| Vijveronderhoud | 108 | |
| Pensioenvoorziening (vm) wethouders | 84 | |
| Groot onderhoud Grevelingskanaal | 182 | |
| Totaal | 2.677 | 0 |