De genoemde saldi van reserves en voorzieningen zijn inclusief de voorstellen zoals die in de begroting 2020 en de meerjarenbegroting zijn opgenomen
| Stand en verloop | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| van de reserves en voorzieningen | |||||||||||||
| 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |||||||||
| Omschrijving | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo |
| (bedragen x € 1.000) | |||||||||||||
| Algemene reserves | 19.579 | 7.112 | -7.633 | 19.058 | -1.951 | 17.107 | 23 | -1.734 | 15.396 | 13 | -260 | 15.149 | |
| Bestemmingsreserves | 8.458 | 3.320 | -6.257 | 5.521 | 18 | -145 | 5.394 | 18 | -145 | 5.267 | 18 | -145 | 5.140 |
| Voorzieningen | 5.060 | 1.717 | -2.114 | 4.663 | 1.881 | -2.235 | 4.309 | 1.861 | -1.822 | 4.348 | 1.881 | -1.925 | 4.304 |
| Totaal | 33.097 | 12.149 | -16.004 | 29.242 | 1.899 | -4.331 | 26.810 | 1.902 | -3.701 | 25.011 | 1.912 | -2.330 | 24.593 |
Uitgelicht:
Verloop Vrije Algemene Reserve (VAR)
De algemene reserve bestaat uit de WAR (Weerstandsdeel algemene reserve), de Algemene reserve van het grondbedrijf en de VAR.
In de jaren 2020 tot en met 2023 wordt een beslag op de VAR gelegd van in totaal € 7,6 miljoen voor de dekking van de incidentele ontwikkelingen en nieuw beleid.
Het betreft de onttrekking voor de uitvoering van beleid vanuit het collegeprogramma incidenteel van € 6,3 miljoen en de onttrekking van € 1,2 miljoen voor het instellen van
reserves voor dekking van de meerjarige afschrijvingslasten van een aantal investeringen.
De reserve wordt aangevuld met een bedrag van in totaal € 7,1 miljoen en bestaat uit de volgende stortingen:
- overheveling vanuit de reserve grondbedrijf € 4 miljoen
- opheffen van de reserve opbrengst verkoop aandelen Essent € 1,9 miljoen
- herijking van de reserve incidentele dekkingsmiddelen € 1,2 miljoen
| Omschrijving | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
|---|---|---|---|---|
| (bedragen x € 1.000) | ||||
| geprognosticeerde stand per 1 januari | 7.349.000 | 10.828.000 | 8.877.000 | 7.166.000 |
| storting | 7.112.000 | 0 | 23.000 | 13.000 |
| onttrekking | 3.633.000 | 1.951.000 | 1.734.000 | 260.000 |
| geprognosticeerde stand per 31 december | 10.828.000 | 8.877.000 | 7.166.000 | 6.919.000 |
| De voorstellen zoals die in de begroting 2020 zijn opgenomen resulteren in een verwacht stand van de VAR per 31 december 2023 van afgerond 6,9 miljoen. |
| Overzicht totaal reserves en voorzieningen | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Omschrijving | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |||||
| Saldo | Storting | Onttrekking | Saldo | Mutatie | Saldo | Mutatie | Saldo | Mutatie | Saldo | |
| (bedragen x € 1.000) | ||||||||||
| Weerstandsdeel algemene reserve | 5.653 | 5.653 | 5.653 | 5.653 | 5.653 | |||||
| Vrije algemene reserve | 7.349 | 7.112 | 3.633 | 10.828 | -1.951 | 8.877 | -1.711 | 7.166 | -247 | 6.919 |
| Algemene reserve grondbedrijf | 6.577 | 4.000 | 2.577 | 2.577 | 2.577 | 2.577 | ||||
| Totaal algemene reserves | 19.579 | 7.112 | 7.633 | 19.058 | -1.951 | 17.107 | -1.711 | 15.396 | -247 | 15.149 |
| Sociaal Domein | -532 | -532 | -532 | -532 | -532 | |||||
| Bovenwijkse voorzieningen | 65 | 65 | 65 | 65 | 65 | |||||
| Toeristisch Recreatieve Ontwikkelingen | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | |||||
| Nieuwe sociale wetgeving ambtenaren | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||||
| Incidentele dekkingsmiddelen | 3.639 | 2.000 | 4.188 | 1.451 | 1.451 | 1.451 | 1.451 | |||
| ADHB | 26 | 26 | 26 | 26 | 26 | |||||
| Investeringsregeling landelijk gebied | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | |||||
| Verkoop aandelen Essent | 1.923 | 1.923 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Groot onderhoud onderwijsgebouwen | 90 | 18 | 108 | 18 | 126 | 18 | 144 | 18 | 162 | |
| Dekking kapitaallasten diverse investeringen | 3.141 | 1.302 | 146 | 4.297 | -145 | 4.152 | -145 | 4.007 | -145 | 3.862 |
| Totaal bestemmingsreserves | 8.458 | 3.320 | 6.257 | 5.521 | -127 | 5.394 | -127 | 5.267 | -127 | 5.140 |
| Wegenonderhoud | 307 | 633 | 899 | 41 | 41 | 41 | 41 | |||
| Gemeentelijk rioleringsplan | 1.023 | 446 | 583 | 886 | -110 | 776 | -106 | 670 | -102 | 568 |
| Technisch onderhoud gemeentelijke gebouwen | 114 | 225 | 328 | 11 | -9 | 2 | 13 | 15 | 26 | 41 |
| Technisch onderhoud monumenten | 24 | 33 | 41 | 16 | -14 | 2 | 3 | 5 | 1 | 6 |
| Schilderwerk gemeentelijke gebouwen | 38 | 96 | 99 | 35 | -20 | 15 | 8 | 23 | 4 | 27 |
| Schilderwerk monumenten | 0 | 19 | 14 | 5 | -1 | 4 | 1 | 5 | 2 | 7 |
| Groot onderhoud dorpshuizen | 56 | 59 | 66 | 49 | -42 | 7 | 0 | 7 | 0 | 7 |
| Vijveronderhoud | 4 | 51 | 0 | 55 | -47 | 8 | 51 | 59 | -47 | 12 |
| Pensioenvoorziening vm wethouders | 3.115 | 111 | 84 | 3.142 | 27 | 3.169 | 27 | 3.196 | 27 | 3.223 |
| Groot onderhoud Grevelingskanaal | 379 | 44 | 423 | -138 | 285 | 42 | 327 | 45 | 372 | |
| Totaal voorzieningen | 5.060 | 1.717 | 2.114 | 4.663 | -354 | 4.309 | 39 | 4.348 | -44 | 4.304 |
| Totaal | 33.097 | 12.149 | 16.004 | 29.242 | -2.432 | 26.810 | -1.799 | 25.011 | -418 | 24.593 |
| Dit is de stand inclusief de 1e begrotingswijziging 2020 en het meerjarenperspectief |
| Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Reserve | omschrijving | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
| Reserves dekking kapitaallasten | Dekking afschrijving | -146.000 | -145.000 | -145.000 | -145.000 |
| Totaal | -146.000 | -145.000 | -145.000 | -145.000 |
| Overzicht incidentele lasten en baten op de voorzieningen begroting 2020 | |
|---|---|
| Lasten | |
| Voorziening wegenonderhoud | 899.000 |
| Gemeentelijk rioleringsplan | 583.000 |
| Voorziening technisch onderhoud gem. gebouwen | 328.000 |
| Voorziening technisch onderhoud monumenten | 41.000 |
| Voorziening schilderwerk gem. gebouwen | 99.000 |
| Voorziening schilderwerk monumenten | 14.000 |
| Voorziening groot onderhoud dorpshuizen | 66.000 |
| Pensioenvoorziening wethouders | 84.000 |
| Totaal | 2.114.000 |
| De toevoegingen aan de voorzieningen voor onderhoud worden in de uitvoeringsinformatie strctureel geraamd. Er zijn dit jaar geen incidentele toevoegingen aan de voorzieningen geraamd. |