Toelichting op de baten en lasten per pijler

Financiële begroting per pijler toelichting verschillen.

Conform BBV-artikel 19, lid a en b wordt in de toelichting overzicht lasten en baten per programma, het gerealiseerde bedrag van het vorig begrotingsjaar, het geraamde bedrag van het vorig begrotingsjaar na wijziging en het geraamde bedrag van het begrotingsjaar, opgenomen. In geval van aanmerkelijk verschil met de raming, respectievelijk de realisatie, van het vorig, respectievelijk voor vorig, begrotingsjaar worden deze verschillen toegelicht.

1. Bestuur en participatie

(bedragen x € 1.000)

Taakveld	Omschrijving	lasten	baten	lasten	baten	lasten	baten
		rekening	rekening	begroting	begroting	begroting	begroting
		2020	2020	2021	2021	2022	2022
(bedragen x € 1.000)
0.1	Bestuur	1.724	4	1.799	0	1.332	0
0.2	Burgerzaken	673	308	793	324	719	324
1.1	Crisisbeheersing en Brandweer	1.605	-5	1.668	5	1.668	5
1.2	Openbare orde en veiligheid	711	28	359	33	233	8
6.1	Samenkracht en participatie	8	0	329	0	17	0
Resultaat voor bestemming		4.722	335	4.948	362	3.969	337

1.99	Bestemmingen	204	427	0	658	0	18
Totaal bestemmingen resultaat		204	427	0	658	0	18

Resultaat na bestemming		4.926	762	4.948	1.020	3.969	356

Het verschil ten opzichte van 2021 wordt o.a. veroorzaakt door mutaties salarissen en afschrijving. Daarnaast is sprake van incidenteel vervallen ramingen voor Regiodeal, corona, dorpenfestival, dualisering, brandveiligheid, gebiedsfonds, verkiezingen en griffie.

2. Zorg

(bedragen x € 1.000)

Taakveld	Omschrijving	lasten	baten	lasten	baten	lasten	baten
		rekening	rekening	begroting	begroting	begroting	begroting
		2020	2020	2021	2021	2022	2022
(bedragen x € 1.000)
4.1	Openbaar basisonderwijs	66	0	84	0	54	0
4.2	Onderwijshuisvesting	718	18	695	20	693	20
4.3	Onderwijsbeleid en leerlingenzaken	939	141	1.200	204	1.160	204
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	2.287	120	3.687	362	2.482	129
6.2	Wijkteams	3.306	0	3.388	0	3.167	0
6.3	Inkomensregelingen	9.615	7.869	8.641	5.964	8.081	5.453
6.4	Begeleide participatie	101	0	88	0	75	0
6.5	Arbeidsparticipatie	317	13	313	10	309	10
6.6	Maatwerkvoorzieningen (WMO)	1.601	5	1.167	12	1.169	12
6.71	Maatwerkdienst- verlening 18+	4.188	332	3.760	371	3.480	124
6.72	Maatwerkdienst- verlening 18-	6.032	31	5.357	0	4.354	0
6.81	Geëscaleerde zorg 18+	33	0	28	0	28	0
6.82	Geëscaleerde zorg 18-	1.516	25	1.435	0	1.134	0
7.1	Volksgezondheid	985	2	1.265	0	1.210	0
Resultaat voor bestemming		31.704	8.556	31.108	6.942	27.397	5.951

2.99	Bestemmingen	2.290	2.730	19	827	19	34
Totaal bestemmingen resultaat		2.290	2.730	19	827	19	34

Resultaat na bestemming		33.995	11.286	31.127	7.769	27.415	5.985

Het verschil t.o.v. 2021 betreft voornamelijk vervallen incidentele ramingen in het sociaal domein van met name de kosten voor jeugdzorg.

3. Economie, werk en recreatie

(bedragen x € 1.000)

Taakveld	Omschrijving	lasten	baten	lasten	baten	lasten	baten
		rekening	rekening	begroting	begroting	begroting	begroting
		2020	2020	2021	2021	2022	2022
(bedragen x € 1.000)
2.3	Recreatieve havens	0	0	0	0	0	0
3.1	Economische ontwikkelingen	341	0	2.453	0	43	0
3.2	Fysieke bedrijfs- en infrastructuur	93	142	337	266	513	443
3.3	Bedrijfsloket en – regelingen	6	-1	5	15	5	15
3.4	Economische promotie	207	1.556	375	1.784	205	1.792
5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie	595	8	852	0	488	0
Resultaat voor bestemming		1.242	1.706	4.023	2.065	1.254	2.249

3.99	Bestemmingen	2.231	2.229	0	2.534	0	0
Totaal bestemmingen resultaat		2.231	2.229	0	2.534	0	0

Resultaat na bestemming		3.473	3.935	4.023	4.599	1.254	2.249

Betreft vervallen incidentele ramingen van vitalisering vakantieparken en bermsloten.

4. Voorzieningen leefbaarheid en wonen

(bedragen x € 1.000)

Taakveld	Omschrijving	lasten	baten	lasten	baten	lasten	baten
		rekening	rekening	begroting	begroting	begroting	begroting
		2020	2020	2021	2021	2022	2022
(bedragen x € 1.000)
2.1	Verkeer en vervoer	2.523	29	3.713	50	3.064	13
2.2	Parkeren	5		12		5
2.5	Openbaar vervoer	0		7		5
5.1	Sportbeleid en activering	247	234	282	155	229	137
5.2	Sportaccommodaties	1.904	181	1.845	409	1.770	473
5.3	Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie	446	69	485	27	366	16
5.5	Cultureel erfgoed	152	-30	372	27	186	27
5.6	Media	654	0	756	100	506	0
5.7	Openbaar groen en (openlucht) recreatie	3.177	44	4.430	23	3.542	23
6.1	Samenkracht en burgerparticipatie	650	250	879	368	467	318
7.2	Riolering algemeen	1.542	2.107	1.448	2.054	1.475	2.075
7.3	Afval	2.266	2.695	2.465	3.055	2.227	2.847
7.4	Milieubeheer	950	28	1.850	296	639	0
7.5	Begraafplaatsen	251	145	278	130	271	130
8.1	Ruimtelijke ordening	780	59	757	6	735	6
8.2	Grondexploitatie (niet bedrijven terreinen)	903	974	2.253	2.263	2.333	2.339
8.3	Wonen en bouwen	1.136	962	1.568	820	1.041	641
Resultaat voor bestemming		17.585	7.747	23.399	9.781	18.863	9.044

4.99	Bestemmingen	6.553	6.865	606	2.865	0	126
Totaal bestemmingen resultaat		6.553	6.865	606	2.865	0	126

Resultaat na bestemming		24.138	14.612	24.005	12.646	18.863	9.169

Het verschil ten opzichte van 2021 wordt met name veroorzaakt door vervallen incidentele ramingen voor knelpunten in de openbare ruimte, duurzaamheid en energietransitie, omgevingswet en vervallen incidentele raming inhuur voor bouwaanvragen.

5. Middelen en ondersteuning

(bedragen x € 1.000)

Taakveld	Omschrijving	lasten	baten	lasten	baten	lasten	baten
		rekening	rekening	begroting	begroting	begroting	begroting
		2020	2020	2021	2021	2022	2022
(bedragen x € 1.000)
0.3	Beheer overige gebouwen en gronden	355	31	365	31	320	31
0.4	Ondersteuning organisatie	9.877	429	8.885	357	7.545	370
0.5	Treasury	-160	265	-287	223	-117	305
0.61	OZB woningen	0	3.405	116	3.399	119	3.399
0.62	OZB- niet woningen	0	1.095	35	1.118	36	1.118
0.64	Belasting Overig	2.326	1.760	2.301	1.923	2.226	1.923
0.7	Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds	0	39.088	0	39.416	0	38.272
0.8	Overige baten en lasten	8	190	527	550	2.078	550
0.9	Vennootschapsbelasting (Vpb)	0		26	0	26
Resultaat voor bestemming		12.406	46.262	11.967	47.016	12.233	45.967

0.10	Mutatie reserves	0	0	0	0	0	0
0.11	Resultaat van de rekening van baten en lasten	848	0	0	0	0	0
0.99	Bestemmingen	2.814	5.741	1.576	4.597	0	8
Totaal bestemmingen resultaat		3.663	5.741	1.576	4.597	0	8

Resultaat na bestemming		16.068	52.003	13.543	51.613	12.233	45.975

Het verschil t.o.v. 2021 wordt met name veroorzaakt door mutaties van incidentele ramingen m.b.t. Corona, sturing en regie, onderuitputting rente en afschrijving, vervallen bijdragen vanuit de VAR en budgettair neutrale verrekeningen met andere pijlers.

Incidentele baten en lasten

Op grond van BBV-artikel 19, c wordt een overzicht van de geraamde incidentele baten en lasten per pijler opgenomen.

Bij het opstellen van de begroting worden ramingen structureel of incidenteel opgenomen. Structureel zijn de ramingen die jaarlijks voorkomen. Bij het incidenteel opnemen gaat het om “eenmalige zaken”, dan wel geldstromen waarvan de intentie is dat deze binnen een beperkt aantal jaren eindig zijn.

In onderstaande tabel zijn de incidentele ramingen op de pijlers binnen de exploitatie opgenomen over de jaren 2022 tot en met 2025. De bedragen in de kolom 2022 zijn de voorstellen ter afweging in 2022, zoals opgenomen in de 1^e begrotingswijziging 2022.

Pijler	Omschrijving	2022	2023	2024	2025	totaal

	Nieuwe ambities
1	Budget opkomstbevorderende maatregelen gemeenteraadsverkiezingen	-20.000				-20.000
1	Opstellen nieuwe strategische toekomstvisie	-50.000				-50.000
2	Extra subsidie Stichting Attenta	-164.000				-164.000
3	Nieuwe koersnota economie en vrijetijdseconomie	-80.000	-80.000	-80.000	-80.000	-320.000
4	Dorpsplannen De Pol Grolloo		-300.000	-200.000		-500.000
4	Budget uitvoering Cultuurnota	-50.000	-50.000	-50.000	-50.000	-200.000
4	Toegankelijkheid voetpaden	-60.000				-60.000
4	Aanvullende financiën project DAF (ICO cultuureducatie)	-5.500	-5.500	-5.500	-5.500	-22.000
4	Wandelknooppuntennetwerk	-86.000	-86.000			-172.000
4	Werkzaamheden uitvoeringsprogramma woonvisie	-20.000				-20.000
5	Strategische deel van het informatiebeleid	-12.500				-12.500
5	Aanpassingen gemeentehuis	-127.000				-127.000
5	Investeringen toekomstbestendige organisatie	-405.000	-50.000			-455.000

	Ambities uit fmp begroting 2021
1	Regio Deal	-205.000				-205.000
1	Sponsoring	-15.000				-15.000
2	IVN Natuur en Milieu educatie	-9.000				-9.000
2	Samen maak je de route - leerbudget en experimenteren in het sociaal domein	-25.000	-25.000			-50.000
2	Preventie, versterking voorliggend veld en impuls leefbaarheid & mobiliteit	-240.000				-240.000
3	Toekomst vakantieparken	-300.000				-300.000
4	Achterstallig onderhoud watergangen	-101.250	-101.250			-202.500
4	Komgrenzen inrichten	-40.000				-40.000
4	Knelpunten in de openbare ruimte	-100.000				-100.000
4	Duurzaamheid en Energietransitie	-250.000				-250.000
4	Steenuil	-10.000				-10.000
5	Invoering Omgevingswet (doorontwikkeling op programma AndersOmDoen)	-200.000				-200.000
5	Doorontwikkeling buitendienst (BOR)	-149.000	-149.000			-298.000

	Totaal	-2.724.000	-847.000	-336.000	-136.000	-4.042.000