| Nr. | Pijler | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Verschil | |||||
| 2021 | 2021 | 2021 | ('- = nadelig | |||||||
| begr. versus rek.) | ||||||||||
| 1 | Bestuur en participatie | lasten | 3.860.771 | 5.233.404 | 5.168.465 | 64.939 | ||||
| baten | 349.954 | 531.818 | 686.964 | 155.146 | ||||||
| saldo | -3.510.817 | -4.701.586 | -4.481.501 | 220.085 | ||||||
| 2 | Zorg | lasten | 26.816.948 | 32.758.278 | 29.834.867 | 2.923.411 | ||||
| baten | 5.772.578 | 8.805.459 | 7.747.993 | -1.057.466 | ||||||
| saldo | -21.044.370 | -23.952.819 | -22.086.874 | 1.865.945 | ||||||
| 3 | Economie, werk en recreatie | lasten | 977.702 | 4.022.529 | 3.140.501 | 882.028 | ||||
| baten | 1.914.486 | 2.089.731 | 1.782.195 | -307.536 | ||||||
| saldo | 936.784 | -1.932.798 | -1.358.305 | 574.493 | ||||||
| 4 | Voorzieningen leefbaarheid en wonen | lasten | 18.300.864 | 23.553.033 | 18.918.672 | 4.634.361 | ||||
| baten | 9.101.284 | 10.461.988 | 9.365.807 | -1.096.181 | ||||||
| saldo | -9.199.580 | -13.091.045 | -9.552.865 | 3.538.180 | ||||||
| 5 | Middelen en ondersteuning | lasten | 10.060.813 | 12.371.379 | 13.447.941 | -1.076.562 | ||||
| baten | 42.721.427 | 48.291.124 | 48.849.583 | 558.459 | ||||||
| saldo | 32.660.614 | 35.919.745 | 35.401.642 | -518.103 | ||||||
| Totaal lasten pijlers 1 t/m 5 | lasten | 60.017.098 | 77.938.623 | 70.510.445 | 7.428.178 | |||||
| Totaal baten pijlers 1 t/m 5 | baten | 59.859.729 | 70.180.120 | 68.432.542 | -1.747.578 | |||||
| Gerealiseerd saldo van baten en lasten | saldo | -157.369 | -7.758.503 | -2.077.903 | 5.680.600 | |||||
| Toevoeging aan reserves: | ||||||||||
| 1 | Bestuur en participatie | 0 | 0 | 273.000 | -273.000 | |||||
| 2 | Zorg | 18.783 | 18.783 | 1.465.164 | -1.446.381 | |||||
| 3 | Economie, werk en recreatie | 0 | 0 | 177.135 | -177.135 | |||||
| 4 | Voorzienigen leefbaarheid en wonen | 0 | 606.000 | 1.333.730 | -727.730 | |||||
| 5 | Middelen en ondersteuning | 0 | 3.103.514 | 3.495.908 | -392.394 | |||||
| Totaal toevoegingen aan de reserves | lasten | 18.783 | 3.728.297 | 6.744.937 | -3.016.640 | |||||
| Beschikking over reserves: | ||||||||||
| 1 | Bestuur en participatie | 18.431 | 657.686 | 881.175 | -223.489 | |||||
| 2 | Zorg | 34.338 | 824.943 | 1.644.578 | -819.635 | |||||
| 3 | Economie, werk en recreatie | 0 | 2.534.378 | 2.377.978 | 156.400 | |||||
| 4 | Voorzienigen leefbaarheid en wonen | 112.856 | 2.865.299 | 2.208.665 | 656.634 | |||||
| 5 | Middelen en ondersteuning | 10.527 | 4.604.494 | 4.810.755 | -206.261 | |||||
| Totaal beschikkingen over reserves | baten | 176.152 | 11.486.800 | 11.923.151 | -436.351 | |||||
| Saldo reserve mutaties | 157.369 | 7.758.503 | 5.178.213 | 2.580.290 | ||||||
| Totalen | lasten | 60.035.881 | 81.666.920 | 77.255.383 | 4.411.537 | |||||
| baten | 60.035.881 | 81.666.920 | 80.355.693 | -1.311.227 | ||||||
| Gerealiseerde resultaat | 0 | 0 | 3.100.310 | 3.100.310 | ||||||
Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
Overzicht algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien
Terug naar navigatie - Overzicht algemene dekkingsmiddelen en OnvoorzienOverzicht algemene dekkingsmiddelen
(bedragen x € 1.000)
Omschrijving Rekening 2021
Lokale heffingen:
- Onroerende zaakbelastingen 4.563
- Toeristenbelasting 1.538
- Forensenbelasting 164
6.265
Algemene uitkering gemeentefonds, incl. sociaal domein 40.914
Dividenden 203
Saldo financieringsfunctie (betaalde en ontvangen rente, exclusief rente eigen vermogen)
- ontvangen rente 16
- betaalde rente -18
-2
Saldo tussen compensabele BTW en de uitkering uit het BTW-compensatiefonds
- Ontvangen Compensabele BTW 2020 4.364
- Opgenomen op de balans Compensabele BTW 2020 4.460
-96
Overige algemene dekkingsmiddelen (o.a. berekende
rente eigen vermogen) 0
Totaal algemene dekkingsmiddelen 47.284
Onvoorzien 0
Totaal 47.284
Overhead en vennootschapsbelasting
Onvoorzien
Toelichting Onvoorzien
Beschikbaar bij begroting € 72.675
Bezuiniging structureel € 56.000 -/-
Blijft beschikbaar € 16.675
Najaarsrapportage 2021, voordeel op Onvoorzien naar VAR € 17.000 -/-
Eindsaldo per 31 december 2021 € 325
Toelichting op baten en lasten per pijler
Terug naar navigatie - Toelichting op baten en lasten per pijlerPijler 1
Terug naar navigatie - Pijler 1| Toelichting op baten en lasten per pijler | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Pijler 1 Bestuur en participatie | ||||||||
| Bestuur en participatie | ||||||||
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | |||
| (bedragen x € 1.000) | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | ||||
| Lasten | 4.722 | 3.861 | 5.233 | 5.168 | 65 | |||
| Baten | 335 | 350 | 532 | 687 | 155 | |||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -4.387 | -3.511 | -4.702 | -4.481 | 221 | |||
| Mutaties in reserves | ||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 204 | 0 | 0 | 273 | -273 | |||
| Baten ( = onttrekking) | 427 | 18 | 658 | 881 | 223 | |||
| Resultaat mutaties reserves | 223 | 18 | 658 | 608 | -50 | |||
| Gerealiseerd resultaat | -4.164 | -3.492 | -4.044 | -3.873 | 171 | |||
| Verschillenanalyse | ||||||||
| Het resultaat van pijler Bestuur en participatie bedraagt na bestemming € 171.000 voordelig. Onderstaand de | ||||||||
| belangrijkste verschillen: | ||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | ||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | |||||
| Incidentele budgetten | incidenteel | Voordeel | 10 | |||||
| pensioenen (voormalige) wethouders | incidenteel | Voordeel | 158 | |||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Voordeel | 3 | |||||
| Totaal afgerond | 171 | |||||||
| Toelichting | ||||||||
| Incidentele budgetten voordeel € 10.000 | ||||||||
| Door de raad zijn in 2021 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | ||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2022, | ||||||||
| in totaal € 10.000 | ||||||||
| Het betreft: | ||||||||
| Sponsorbeleid € 10.000 | ||||||||
| Pensioenen wethouders voordeel € 158.000 | ||||||||
| Jaarlijks wordt berekend hoe hoog de pensioenvoorziening voormalige wethouders dient te zijn. Mede omdat de rente is gestegen. | ||||||||
| kan een gedeelte van de aanwezige voorziening vrij vallen. Er is ten gunste van de exploitatie een vrijval van de voorziening geboekt van € 158.000. | ||||||||
| Overige verschillen, voordeel € 3.000 | ||||||||
| De overige verschillen (€ 3.000 voordeel) worden niet nader toegelicht. | ||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | ||||||||
| 1. Bestuur en participatie | ||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | |||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | ||||
| Resultaat 2020 | 273.000 | |||||||
| Toevoeging resultaat 2020 conform raadsbesluit | 273.000 | |||||||
| Gebiedsfonds | 312.000 | 312.000 | 0 | |||||
| Regiodeal | 205.000 | 204.717 | -283 | |||||
| Verkiezingen Tweede Kamer | 68.000 | 68.000 | 0 | |||||
| Controle brandveiligheid gebouwen en asbestdaken | 34.955 | 0 | -34.955 | |||||
| Dualisering griffier en rekenkamer (2017 en 2018) | 19.300 | 5.027 | -14.273 | |||||
| Ter dekking kapitaallasten brandweerhuisvesting | 18.431 | 18.431 | 0 | |||||
| 0 | 273.000 | 657.686 | 881.175 | -49.511 | ||||
| De mutaties in de reserves Dekking kapitaallasten brandweerhuisvesting hebben een structureel karakter, de mutaties van de | ||||||||
| overige reserves zijn incidenteel | ||||||||
Pijler 2
Terug naar navigatie - Pijler 2| Pijler 2 Zorg | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Zorg | ||||||||
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | |||
| (bedragen x € 1.000) | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | ||||
| Lasten | 31.704 | 26.817 | 32.758 | 29.835 | 2.923 | |||
| Baten | 8.556 | 5.773 | 8.805 | 7.748 | -1.057 | |||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -23.147 | -21.044 | -23.953 | -22.087 | 1.866 | |||
| Mutaties in reserves | ||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 2.290 | 19 | 19 | 1.465 | -1.446 | |||
| Baten ( = onttrekking) | 2.730 | 34 | 825 | 1.645 | 820 | |||
| Resultaat mutaties reserves | 440 | 16 | 806 | 179 | -627 | |||
| Gerealiseerd resultaat | -22.707 | -21.029 | -23.147 | -21.907 | 1.239 | |||
| Verschillenanalyse | ||||||||
| Het resultaat van pijler Zorg bedraagt na bestemming € 1.239.000 voordelig. Onderstaand de | ||||||||
| belangrijkste verschillen: | ||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | ||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | |||||
| Incidentele budgetten | incidenteel | Voordeel | 381 | |||||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | incidenteel | Voordeel | 244 | |||||
| Participatiewet, incl BBZ | incidenteel | Nadeel | -239 | |||||
| TOZO | incidenteel | Voordeel | 70 | |||||
| Minimabeleid, inclusief TONK | incidenteel | Voordeel | 206 | |||||
| Jeugdwet | incidenteel | Voordeel | 518 | |||||
| WMO nieuw (exclusief Beschermd wonen) | incidenteel | Nadeel | -360 | |||||
| WMO nieuw beschermd wonen | incidenteel | Voordeel | 442 | |||||
| WMO oud | incidenteel | Nadeel | -169 | |||||
| Jeugdgezondheidszorg | incidenteel | Voordeel | 69 | |||||
| Overige verschillen | incidenteel | Nadeel | 77 | |||||
| Totaal afgerond | 1239 | |||||||
| Toelichting | ||||||||
| Incidentele budgetten voordeel € 381.000 | ||||||||
| Door de raad zijn in 2021 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | ||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over | ||||||||
| te hevelen naar 2021, in totaal € 381.000. | ||||||||
| Het betreft: | ||||||||
| - Voorliggend veld preventieve aanpak | € 240.000 | |||||||
| - Samen maak je de route experimenteren SD | € 35.000 | |||||||
| - DU versterken aanbod mensen met dementie | € 50.000 | |||||||
| - Versterking anti-discriminatievoorziening | € 10.000 | |||||||
| - DU gezond in de stad | € 7.000 | |||||||
| - DU Dak- en thuisloosheid | € 32.000 | |||||||
| - Uitvoering JOGG in Aa en Hunze | € 7.000 | |||||||
| Salarissen, doorberekening naar de taakvelden binnen pijler Zorg, voordeel € 244.000 | ||||||||
| Door een lagere toerekening van salarissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat | ||||||||
| een voordeel van € 244.000. | ||||||||
| Het voordeel betreft m.n. Openbaar basisonderwijs (€ 43.000 voordelig), Samenkracht en burgerparticipatie | ||||||||
| (€ 94.000 voordelig), Wijkteams (€ 82.000 voordelig), Maatwerkdienstverlening 18- (€ 15.000 voordelig) | ||||||||
| Voor een nadere toelichting zie pijler 5 | ||||||||
| Participatiewet, inclusief BBZ nadeel € 239.000 | ||||||||
| Wij hebben een gebundelde uitkering van het ministerie ontvangen van € 5.508.000, begroot was een bedrag aan inkomsten | ||||||||
| van € 5.730.000 (nadeel € 222.000). Overige verschillen (€ 17.000 nadeel ). In de najaarsnota was reeds een incidenteel voordeel opgenomen van € 900.000 | ||||||||
| TOZO, voordeel € 70.000 | ||||||||
| Over 2021 ontvangen we nog een bedrag voor de uitvoeringsgelden van de TOZO terug van de WPDA (€ 70.000 voordeel) | ||||||||
| Minimabeleid, inclusief TONK uitkering voordeel € 206.000 | ||||||||
| Voor de TONK (regeling Tijdelijke Ondersteuning voor Noodzakelijke Kosten) hebben we in de begroting een bedrag opgenomen van | ||||||||
| € 203.000, de uitvoering hiervan heeft plaatsgevonden door de WPDA, de werkelijke kosten zijn € 61.000 ( € 142.000 voordeel ), | ||||||||
| de overige voordelen binnen het minimabeleid (€ 61.000 voordeel) | ||||||||
| Jeugdwet voordeel € 518.000 | ||||||||
| Er is bij de begroting 2022 rekening gehouden met extra lasten voor jeugdhulp ad € 1.000.000. Door de in 2021 toegekende | ||||||||
| extra rijksmiddelen was dit bedrag niet geheel benodigd. Een bedrag ad € 518.000 blijft over en kan terug naar de algemene middelen. | ||||||||
| WMO nieuw (exclusief Beschermd wonen) nadeel € 360.000 | ||||||||
| We zien als gevolg van de vergrijzing en de invoering van het abonnementstarief een stijging van de kosten met name op het gebied van de schoonmaakhulp. | ||||||||
| WMO nieuw beschermd wonen voordeel € 442.000 | ||||||||
| In verband met de overgang van clienten van beschermd wonen naar de WLZ, is er een incidenteel voordeel ontstaan bij beschermd wonen (€ 442.000 voordeel) | ||||||||
| Het voordeel is incidenteel omdat de rijksvergoeding voor beschermd wonen in 2022 hierop zal worden aagepast. | ||||||||
| Jeugdgezondheidszorg, voordeel € 69.000. | ||||||||
| Dit onderdeel wordt uitgevoerd door de GGD en Icare. Bij beide partijden ontstaat een voordeel | ||||||||
| in de aantallen kinderen, toevoegingen vanwege extra rijksmiddelen en teruggave vanuit het BTW compensatiefonds. Een deel lijkt structureel van aard. | ||||||||
| Overige verschillen, voordeel € 77.000 | ||||||||
| De overige verschillen (€ 77.000 voordeel) worden niet nader toegelicht. | ||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | ||||||||
| Zorg | ||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | |||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | ||||
| Resultaat 2020 | 862.111 | 567.593 | ||||||
| Toevoeging resultaat 2020 conform raadsbesluit | 567.593 | |||||||
| Onttrekking resultaat 2020 conform raadsbesluit | 862.111 | |||||||
| Voorschoolse voorzieningen peuters | 27.353 | 0 | -27.353 | |||||
| Laaggeletterdheid (2018 en 2019) | 10.000 | 10.000 | 0 | |||||
| Reserveren MFC De Spil, onderwijsfunctie | 18.783 | 18.783 | ||||||
| Budget asielstroom (2017) | 119.862 | 26.991 | -92.871 | |||||
| Vrijwilligersbeleid | 5.000 | 5.000 | 0 | |||||
| Versterking armoede- en schuldenbeleid | 29.143 | 14.833 | -14.310 | |||||
| Uitvoering JOGG in Aa en Hunze | 20.330 | 20.330 | 0 | |||||
| Uitvoeringskosten Sociaal domein structurele taken | 71.450 | 0 | -71.450 | |||||
| Beschut werken (nieuw) vanuit re-integratie | 13.698 | 0 | -13.698 | |||||
| Voorliggend veld, prevnetieve aanpak | 35.460 | 175.160 | 103.513 | -107.107 | ||||
| DU Dak- en thuisloosheid | 18.000 | 0 | -18.000 | |||||
| DU Gezond in de stad | 7.000 | 0 | -7.000 | |||||
| Doorontwikkeling sturing en regie | 164.301 | 0 | -164.301 | |||||
| Preventie, versterking voorliggend veld | 129.308 | 0 | -129.308 | |||||
| Dekking kapitaallasten MFC Gieterveen | 3.711 | 3.711 | 0 | |||||
| Dekking kapitaallasten verbouw Dr. Nassaucollege | 30.371 | 30.496 | 125 | |||||
| Dekking kapitaallasten hekwerk OBS Gieten | 256 | 0 | -256 | |||||
| 18.783 | 1.465.164 | 824.943 | 1.644.578 | -626.746 | ||||
| De reserves ter dekking van de kapitaallasten zijn structureel, de overige reserves zijn incidenteel | ||||||||
Pijler 3
Terug naar navigatie - Pijler 3| Pijler 3 Economie, werk en recreatie | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Economie, werk en recreatie | |||||
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat |
| (bedragen x € 1.000) | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | |
| Lasten | 1.242 | 978 | 4.023 | 3.141 | 882 |
| Baten | 1.706 | 1.914 | 2.090 | 1.782 | -308 |
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 464 | 937 | -1.933 | -1.359 | 574 |
| Mutaties in reserves | |||||
| Lasten ( = toevoeging) | 2.231 | 0 | 0 | 177 | -177 |
| Baten ( = onttrekking) | 2.229 | 0 | 2.534 | 2.378 | -156 |
| Resultaat mutaties reserves | -2 | 0 | 2.534 | 2.201 | -333 |
| Gerealiseerd resultaat | 462 | 937 | 602 | 842 | 240 |
| Verschillenanalyse | |||||
| Het resultaat van pijler Economie, werk en recreatie bedraagt na bestemming € 240.000 voordelig. Onderstaand de | |||||
| belangrijkste verschillen: | |||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | |||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | ||
| Incidentele budgetten | incidenteel | Voordeel | 230 | ||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | incidenteel | Voordeel | 52 | ||
| Toeristenbelasting | incidenteel | nadeel | -109 | ||
| Overige verschillen | Incidenteel | Voordeel | 67 | ||
| Totaal afgerond | 240 | ||||
| Toelichting | |||||
| Incidentele budgetten voordeel € 230.000 | |||||
| Door de raad zijn in 2021 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | |||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar | |||||
| 2021, in totaal € 230.000 (afgerond) | |||||
| Het betreft: | |||||
| - Toekomst vakantieparken € 215.000 | |||||
| - Versterking toerisme en recreatie € 14.000 | |||||
| Salarissen, doorberekening naar de taakvelden Economie, werk en recreatie voordeel € 52.000 | |||||
| Door een lagere toerekening van de salarissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat een | |||||
| voordeel van € 52.000, het voordeel betreft met name Economische promotie algemeen (€ 41.000 voordelig). Zie voor een verdere toelichting pijler 5 | |||||
| Toeristenbelasting, nadeel € 109.000 | |||||
| Door het coronavirus zijn (een aantal) accommodaties tijdelijk gesloten geweest hierdoor is het aantal overnachtingen lager uitgevallen. | |||||
| Bij de rekening is daardoor een nadeel ontstaan bij de toeristenbelasting van € 109.000. | |||||
| Overige verschillen, voordeel € 67.000 | |||||
| Bij de overige verschillen kunnen worden genoemd minder uitgaven voor onderhoud bermsloten (voordeel € 33.000) | |||||
| minder uitgaven budget Grote projecten (voordeel 26.000), meer uitgaven voor landschapsbeheer (nadeel € 20.000) en overige kleine verschillen | |||||
| (voordeel € 27.000) | |||||
| Overzicht mutaties in de reserves | |||||
| Economie, werk en recreatie | |||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | ||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | |
| Resultaat 2020 | 11.404 | 165.732 | |||
| Toevoeging resultaat 2020 conform raadsbesluit | 165.732 | ||||
| Onttrekking resultaat 2020 conform raadsbesluit | 11.404 | ||||
| Vitalisering vakantieparken | 110.250 | 60.250 | -50.000 | ||
| Actualisatie economische koersnota | 3.883 | 1.407 | -2.476 | ||
| Recreatie en toerisme algemeen | 21.742 | 6.188 | -15.554 | ||
| Medewerker C&A Drentse Aa | 14.000 | 14.000 | |||
| Versterking toerisme en recreatie (2019) | 52.762 | 52.762 | 0 | ||
| Aanleg glasvezel (2019) | 2.000.000 | 2.000.000 | 0 | ||
| Biodiversiteit | 25.000 | 0 | -25.000 | ||
| Regiodeal digitalisering vrijetijdseconomie naar 2021 | 83.596 | 14.234 | -69.362 | ||
| Project Bloemrijke akkers | 5.912 | 5.912 | 0 | ||
| Budget vitaal platteland | 34.041 | 0 | -34.041 | ||
| Dekking uitvoeringsprogramma Gasselterveld | 197.191 | 46.090 | -151.101 | ||
| 0 | 177.135 | 2.534.377 | 2.377.978 | -333.534 | |
| De reserves ter dekking van de kapitaallasten zijn structureel, de overige reserves zijn incidenteel | |||||
Pijler 4
Terug naar navigatie - Pijler 4| Pijler 4 Voorzieningen leefbaarheid en wonen | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Voorzieningen leefbaarheid en wonen | ||||||||||
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | |||||
| (bedragen x € 1.000) | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | ||||||
| Lasten | 17.585 | 18.301 | 23.553 | 18.919 | 4.634 | |||||
| Baten | 7.747 | 9.101 | 10.462 | 9.366 | -1.096 | |||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -9.838 | -9.200 | -13.091 | -9.553 | 3.538 | |||||
| Mutaties in reserves | ||||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 6.553 | 0 | 606 | 1.334 | -728 | |||||
| Baten ( = onttrekking) | 6.865 | 113 | 2.865 | 2.209 | -656 | |||||
| Resultaat mutaties reserves | 313 | 113 | 2.259 | 875 | -1.384 | |||||
| Gerealiseerd resultaat | -9.525 | -9.087 | -10.832 | -8.678 | 2.154 | |||||
| Verschillenanalyse | ||||||||||
| Het resultaat van pijler Voorzieningen, leefbaarheid en wonen bedraagt na bestemming € 2.154.000 voordelig. Onderstaand de | ||||||||||
| belangrijkste verschillen: | ||||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | ||||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | |||||||
| Incidentele budgetten | Incidenteel | voordeel | 992 | |||||||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | Incidenteel | voordeel | 475 | |||||||
| Afschrijving wegen | Incidenteel | voordeel | 65 | |||||||
| Bermenonderhoud | Incidenteel | voordeel | 104 | |||||||
| Doorberekening BOR taakveld Groen | Incidenteel | voordeel | 328 | |||||||
| Boerhoorn afschrijving | Incidenteel | voordeel | 83 | |||||||
| Boerhoorn opbrengsten | Incidenteel | nadeel | -151 | |||||||
| Resultaat Gasteren 3e fase (grex afgesloten) | Incidenteel | voordeel | 85 | |||||||
| Resultaat Eext (grex afgesloten) | Incidenteel | Voordeel | 36 | |||||||
| Tussentijdse winstneming Nooitgedacht | Incidenteel | Voordeel | 85 | |||||||
| AU decembercirulaire 2021; noodlijdende instellingen op het gebied van kunst en cultuur | Incidenteel | Nadeel | -46 | |||||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Voordeel | 98 | |||||||
| Totaal afgerond | 2.154 | |||||||||
| Toelichting | ||||||||||
| Incidentele budgetten voordeel € 992.000 | ||||||||||
| Door de raad zijn in 2021 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | ||||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar | ||||||||||
| 2021, in totaal € 992.000 | ||||||||||
| Het betreft: | ||||||||||
| Haalbaarheidsonderzoek acc.Gieten | € 50.000 | |||||||||
| Toren Anloo verv klokkenstoelen herstelwerkzaamheden | € 30.000 | |||||||||
| Vervangen stalen roeden molen Rolde | € 50.000 | |||||||||
| Knelpunten in de openbare ruimte | € 100.000 | |||||||||
| Schadelijke bermplanten | € 86.000 | |||||||||
| Achterstallig onderhoud watergangen | € 33.000 | |||||||||
| Duurzaamheidsfonds Duurzaamheid en energietransitie | € 113.000 | |||||||||
| Duurzaamheidsfonds RREW gelden | € 262.000 | |||||||||
| Energietransitie juridische ondersteuning handhavingsverzoek windpark | € 45.000 | |||||||||
| RVO subsidie | € 21.000 | |||||||||
| Extra inhuur bouwaanvragen | € 5.000 | |||||||||
| Brandveiligheid recreatieterreinen tbv inhuur | € 22.000 | |||||||||
| Extra inzet ruimtelijk beheer | € 40.000 | |||||||||
| Nieuwe omgevingswet | € 36.000 | |||||||||
| AU decembercirulaire 2021; noodlijdende instellingen op het gebied van kunst en cultuur | € 46.000 | |||||||||
| Onderhoud Bruggen (structureel bedrag) | € 33.000 | |||||||||
| Wegenbeheersprogramma DG Dialog | € 20.000 | |||||||||
| Salarissen, doorberekening naar de taakvelden Voorzieningen leefbaarheid en wonen voordeel € 475.000 | ||||||||||
| Door een lagere toerekening van de salrissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat een | ||||||||||
| voordeel van € 475.000, het voordeel betreft met name Verkeer en vervoer algemeen (€ 133.000 voordelig), Sportaccomodaties algemeen (€ 113.000 voordelig) | ||||||||||
| Riolering algemeen (€ 55.000 voordelig), milieubeheer (€ 43.000 voordelig) en Wonen en bouwen algemeen (€ 141.000 voordelig) en overige (€ 10.000 nadelig) | ||||||||||
| Zie voor een verdere toelichting pijler 5. | ||||||||||
| Afschrijving Wegen, voordeel €65.000 | ||||||||||
| Door de raad zijn kredieten beschikbaar gesteld voor o.a. fietspaden. Door latere uitvoering ontstaat een voordeel van € 65.000 bij de kapitaallasten | ||||||||||
| Bermenonderhoud, voordeel € 104.000 | ||||||||||
| Voor bermonderhoud was de afgelopen jaren zowel structureel als incidenteel budget beschikbaar. Van incidenteel budget hebben we in 2021 bermverharding aangelegd. | ||||||||||
| Van het exploitatie budget hebben we regulier onderhoud gepleegd (bermverlaging en het opvullen van gaten met granulaat). Wegens prioriteitstelling in de | ||||||||||
| werkzaamheden is er van dit budget geen bermverharding aangebracht. Hierdoor is incidenteel dit voordeel gerealiseerd. | ||||||||||
| Vanaf 2022 zal het structureel beschikbare budget volledig worden ingezet voor zowel het aanbrengen van bermverharding als het plegen van regulier onderhoud. | ||||||||||
| Doorberekening BOR taakveld Groen voordeel € 328.000 | ||||||||||
| Door een andere verdeelsleutel, begrotingstechnisch, onstaat hier een voordeel van € 328.000. | ||||||||||
| In pijler 5 worden de doorberekening als baten geboekt, hier ontstaat dus een nadeel van € 328.000 | ||||||||||
| Afval resultaat € 0 | ||||||||||
| Het resultaat bij de taakveld Afval is per saldo € 0. Het taakveld Afval liet een positief resultaat zien van € 151.000, dit bedrag is in de voorziening egalisatie | ||||||||||
| afvalstoffenheffing gestort. | ||||||||||
| Boerhoorn afschrijving voordeel €83.000 | ||||||||||
| MFC de Boerhoorn heeft in december 2021 zijn deuren geopend. De afschrijving in de jaarrekening vindt plaats in het jaar na | ||||||||||
| gereedkoming, dus in 2022. In de begroting was reeds een bedrag opgenomen van € 83.000, dit levert een voordeel op van € 83.000 | ||||||||||
| Boerhoorn opbrengsten nadeel € 151.000 | ||||||||||
| Door de verbouwing en de corona maatregelen is de verhuur in de Boerhoorn in het grootste deel van 2021 niet mogelijk geweest. | ||||||||||
| Hierdoor zijn er nadelen ontstaan bij de opbrengsten van de verhuur, de pacht en de kantineopbrengsten. Hierdoor onstaat | ||||||||||
| een totaal nadeel van € 151.000 | ||||||||||
| Resultaat Gasteren 3e fase (grex afgesloten) voordeel € 85.000 | ||||||||||
| De grondexploitatie Gasteren derde fase is per 31 december 2021 afgesloten. Alle kavels zijn verkocht en | ||||||||||
| alle kosten zijn gemaakt. De grex wordt afgesloten met een positief resultaat van € 85.000. Dit resultaat wordt via het rekeningresultaat | ||||||||||
| toegevoegd aan de Algemene reserve Grondbedrijf. | ||||||||||
| Resultaat Eext Noord Oost (grex afgesloten) voordeel € 36.000 | ||||||||||
| De grondexploitatie Eext Noord Oost is per 31 december 2021 afgesloten. Alle kavels zijn verkocht en | ||||||||||
| alle kosten zijn gemaakt. Voor eventuele aanvullende kosten is een bedrag op de balans opgenomen van € 10.000. | ||||||||||
| De grex wordt afgesloten met een positief resultaat van € 36.000. Dit resultaat wordt via het rekeningresultaat toegevoegd | ||||||||||
| aan de Algemene reserve Grondbedrijf. | ||||||||||
| Tussentijdse winstneming Nooitgedacht voordeel € 85.000 | ||||||||||
| De tussentijdse winstneming op basis van de POC-methode (Percentage of Competion) wordt toegepast bij het complex | ||||||||||
| Nooitgedacht. Dit levert voor 2021 een voordelig resultaat op van € 85.000. Dit bedrag wordt via het rekeningresultaat | ||||||||||
| toegevoegd aan de Algemene reserve Grondbedrijf. | ||||||||||
| AU decembercirulaire 2021; noodlijdende instellingen op het gebied van kunst en cultuur nadeel € 46.000 | ||||||||||
| In de algemene uitkering is een bedrag opgenomen voor Lokaal cultuuraanbod van € 46.000. De algemene uitkering is verwerkt in pijler 5 | ||||||||||
| Aan de raad wordt voorgesteld om dit bedrag om dit bij resultaatbepaling te reserveren, dit gebeurt in pijler 4 en staat hierboven genoemd | ||||||||||
| bij de incidentele budgetten als voordeel. | ||||||||||
| Overige verschillen voordeel € 98.000 | ||||||||||
| De overige verschillen betreffen onder andere monumentenzorg (€ 56.000 voordeel), bibliotheek (€ 71.000 voordeel) en overige verschillen (€ 29.000 nadeel). | ||||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | ||||||||||
| Voorzieningen, leefbaarheid en wonen | ||||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | |||||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | ||||||
| Resultaat 2020 | 86.807 | 640.923 | ||||||||
| Toevoeging resultaat 2020 conform raadsbesluit | 640.923 | |||||||||
| Onttrekking resultaat 2020 conform raadsbesluit | 86.807 | |||||||||
| Duurzaamheidsfonds (2019) door naar 2020 | 0 | |||||||||
| Duurzaamheidsfonds | 163.768 | 163.768 | 0 | |||||||
| Energietransitie | 10.136 | 6.143 | -3.993 | |||||||
| Sociale energieaanpak | 88.000 | 17.704 | -70.296 | |||||||
| Aanleggen openbare oplaadpunten | 8.303 | 0 | -8.303 | |||||||
| Leefbaarheidsfonds | 76.870 | 29.337 | -47.533 | |||||||
| Archeologische verwachtingskaart | 10.630 | 0 | -10.630 | |||||||
| Verenigingsondersteuning Sport Drenthe | 20.000 | 12.500 | -7.500 | |||||||
| Achterstalling onderhoud bomen | 280.447 | 121.833 | -158.614 | |||||||
| Subsidieregeling dorpsiniatieven vitaal platteland | 118.932 | 0 | -118.932 | |||||||
| Herinrichting dorpsplein Gasselte | 21.383 | 2.556 | -18.827 | |||||||
| Budget brandveiligheid recreatieterrein | 18.059 | 18.059 | 0 | |||||||
| Dekking ecologisch bermbeheer | 111.397 | 23.691 | -87.706 | |||||||
| Dekking 2e fase Stationsstraat Gieten | 66.638 | 0 | -66.638 | |||||||
| Knelpunten in de openbare ruimte | 102.944 | 61.578 | -41.366 | |||||||
| Schadelijke bermplanten | 150.721 | 250 | -150.471 | |||||||
| DU kerkenvisie | 25.000 | 0 | -25.000 | |||||||
| Monumentenzorg (structureel bedrag van 2020) | 12.000 | 12.000 | 0 | |||||||
| Afwaardering Spijkersboorsdijk / Molendijk | 50.000 | 50.000 | 0 | |||||||
| Noodsteun pakket aandeel gemeente | 53.000 | 30.400 | -22.600 | |||||||
| Verkeer- en veroversmaatregelen | 63.161 | 34.425 | -28.736 | |||||||
| Monumenten | 26.000 | 0 | -26.000 | |||||||
| DU Bibliotheekmiddelen | 75.000 | 0 | -75.000 | |||||||
| Dorpshuizen Corona steun maatregelen | 17.000 | 17.000 | 0 | |||||||
| Aanbengen graskeien | 89.070 | 32.425 | -56.645 | |||||||
| Toren Anloo | 22.500 | 0 | -22.500 | |||||||
| Komgrenzen inrichten conform duurzaam veilig | 40.000 | 40.000 | 0 | |||||||
| Opstellen woonvisie | 38.408 | 38.408 | 0 | |||||||
| Nieuwe omgevingswet | 63.461 | 63.461 | 0 | |||||||
| Energie armoede bestrijding | 77.629 | -77.629 | ||||||||
| Klimaatmiddelen: transitievisie Energieloketten | 25.000 | 0 | -25.000 | |||||||
| Klimaatmiddelen: transitievisie Warmte | 202.000 | 35.116 | -166.884 | |||||||
| Klimaatmiddelen: transitievisie Wijkaanpak | 10.000 | -10.000 | ||||||||
| Res. herinr openbare ruimte Eekschillersweg (VAR) | 87.000 | 87.000 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten or Eekschillersweg incidentele onttrekking | 87.000 | 87.000 | 0 | |||||||
| Openbare ruimte Gieten (onttr VAR) | 50.000 | 50.000 | 0 | |||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten herinr openb ruimte Gieten | 469.000 | 469.000 | 468.491 | 468.491 | 0 | |||||
| Dekking kapitaal lasten openb ruimte Gieten (aanv inv) | 50.000 | 50.000 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten sportaccommodatie Eexterveen | 3.125 | 3.125 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten riool Gieterweg te Gasselte | 3.722 | 3.722 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten OV Herinrichting Stationsstraat Gieten | 800 | 800 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten Herinrichting openbare ruimte Eekschillersweg | 2.520 | 2.514 | -6 | |||||||
| Dekking kapitaallasten verlichting vv Gasselternijveen | 1.567 | 1.567 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten De Goorns zonnepanelen | 3.171 | 3.171 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten De Wendeling zonnepanelen | 505 | 505 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten kunstgrasveld Annen | 24.844 | 24.844 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten fietspad Anloo-Eext | 7.040 | 0 | -7.040 | |||||||
| Dekking kapitaallasten Verkeersm. Spekstoep | 1.400 | 0 | -1.400 | |||||||
| Dekking kapitaallasten fiestpad Bosweg-Anloo | 4.840 | 0 | -4.840 | |||||||
| Dekking kapitaallasten fietspad Balloerveld | 16.000 | 0 | -16.000 | |||||||
| Dekking kapitaallasten fietspad Grolloerwal | 600 | 0 | -600 | |||||||
| Dekking kapitaallasten Lutkenend | 6.250 | 0 | -6.250 | |||||||
| Dekking kapitaallasten Herinr. dorpskern Grolloo | 6.250 | 0 | -6.250 | |||||||
| Dekking kapitaallasten Verkeersm. Zuidlaardwg | 2.200 | 0 | -2.200 | |||||||
| Dekking kapitaallasten installatie 6 woningen | 9.680 | 9.680 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten bouw 6 woningen | 14.862 | 14.862 | 0 | |||||||
| Dekking kapitaallasten herinr openb ruimte | 12.975 | -12.975 | ||||||||
| 606.000 | 1.333.730 | 2.865.299 | 2.208.665 | -1.384.364 | ||||||
| De reserves ter dekking van de kapitaallasten zijn structureel, de overige reserves zijn incidenteel | ||||||||||
Pijler 5 Middelen en ondersteuning
Terug naar navigatie - Pijler 5 Middelen en ondersteuning| Pijler 5 Middelen en ondersteuning | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Middelen en ondersteuning | ||||||||
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | |||
| (bedragen x € 1.000) | 2020 | 2021 | 2021 | 2021 | ||||
| Lasten | 12.406 | 10.061 | 12.371 | 13.448 | -1.077 | |||
| Baten | 46.262 | 42.721 | 48.291 | 48.850 | 558 | |||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 33.857 | 32.661 | 35.920 | 35.402 | -518 | |||
| Mutaties in reserves | ||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 2.814 | 0 | 3.104 | 3.496 | -392 | |||
| Baten ( = onttrekking) | 5.741 | 11 | 4.604 | 4.811 | 206 | |||
| Resultaat mutaties reserves | 2.926 | 11 | 1.501 | 1.315 | -186 | |||
| Gerealiseerd resultaat | 36.783 | 32.671 | 37.421 | 36.716 | -704 | |||
| Verschillenanalyse | ||||||||
| Het resultaat van pijler Middelen en ondersteuning bedraagt na bestemming € 704.000 nadelig. Onderstaand de | ||||||||
| belangrijkste verschillen: | ||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | ||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | |||||
| Incidentele budgetten | Incidenteel | Voordeel | 678 | |||||
| Inhuur extern personeel | Incidenteel | Nadeel | -1049 | |||||
| Bijdrage salarissen uit projecten | Incidenteel | Nadeel | -145 | |||||
| Algmene uitkering | Incidenteel | Voordeel | 333 | |||||
| Doorberekening BOR taakveld Groen | Incidenteel | Nadeel | -328 | |||||
| Hogere kosten SDA belastingen | Incidenteel | Nadeel | -114 | |||||
| Gemeentehuis, hogere kosten onderhoud | Incidenteel | Nadeel | -77 | |||||
| Automatisering | Incidenteel | Nadeel | -177 | |||||
| Verkoop pand, boekwinst | Incidenteel | Voordeel | 71 | |||||
| Verkoop tractor met maai-arm, boekwinst | Incidenteel | Voordeel | 98 | |||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Voordeel | 6 | |||||
| Totaal afgerond | -704 | |||||||
| Toelichting | ||||||||
| Incidentele budgetten voordeel € 678.000 | ||||||||
| Door de raad zijn in 2021 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | ||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar | ||||||||
| 2021, in totaal € 678.000 | ||||||||
| Ondersteuning ivm Corona extra inhuur | € 205.896 | |||||||
| Rechtskundig advies | € 17.639 | |||||||
| Rechtsmatigheidsverklaring | € 13.440 | |||||||
| Strategisch deel informatiebeleidsplan | € 4.520 | |||||||
| Laadpunt voor electrische voertuigen | € 3.500 | |||||||
| Sturing en regie doorontwikkeling organisatie 2021 | € 161.143 | |||||||
| Doorontwikkeling buitendienst | € 125.000 | |||||||
| Project BOR Haalbaarheidsonderzoek huisvesting buitendienst | € 7.443 | |||||||
| Nieuwe berekening Woz waarde | € 10.000 | |||||||
| AU decembercirulaire 2021; aanschaf van een applicatie ten behoeve van de Wet inburgering | € 17.000 | |||||||
| AU decembercirulaire 2021; reserveren voor het oplossen van problemen op het gebied van de interne en externe dienstverlening | € 112.000 | |||||||
| Salarissen jaarrekening 2021 | ||||||||
| Het totale resultaat van de salarissen is in totaal € 185.000 nadelig. Het saldo komt tot stand door het totale structurele reguliere salarisbudget bij alle pijlers (voordeel € 992.000), het | ||||||||
| bedrag voor inhuur vanuit de vacatureruimte en de flexpot (nadeel € 1.119.000), de ontvangen UWV-gelden (voordeel € 30.000) , de taakstelling op de salarissen (voordeel € 58.000), | ||||||||
| het structureel budget voor het Meerjarig Investeringsprogramma Personeel (MIP) en het MIP-budget incidenteel en de toerekening van salariskosten naar projecten (nadeel € 145.000) | ||||||||
| Algemene uitkering, voordeel € 333.000 | ||||||||
| Het verschil tussen het geraamde bedrag en het werkelijk ontvangen bedrag bedraagt € 462.000 voordelig. Aan de raad wordt voorgesteld om hiervan een bedrag van € 112.0000 | ||||||||
| te reserveren voor de versterking van de gemeentelijke dienstverlening en een bedrag ad € 17.000 voor de ICT t.b.v. de nieuwe wet inburgering . Per saldo is het voordeel in pijler 5 € 333.000. | ||||||||
| Daarnaast wordt er aan de raad voorgesteld om een bedrag van € 46.000 te reserveren voor noodlijdende instellingen op het gebied van kunst en cultuur (pijler 4). | ||||||||
| Na toevoegingen aan de reserve incidenteel blijft een voordeel van € 287.000 op de algemene uitkering over. Een bedrag van € 80.000 hiervan heeft betrekking op het sociaal domein. | ||||||||
| Doorberekening BOR taakveld Groen nadeel € 328.000 | ||||||||
| Door een andere verdeelsleutel, begrotingstechnisch, is in pijler 4 een voordeel ontstaan van € 328.000. | ||||||||
| In pijler 5 worden de doorberekening als baten geboekt, hier ontstaat dus een nadeel van € 328.000 | ||||||||
| Hogere kosten SDA belastingen nadeel € 114.000 | ||||||||
| De kosten binnen SDA belastingen zijn hoger dan begroot. | ||||||||
| Dit heeft verschillende redenen: | ||||||||
| Het project van Kuubs naar vierkante meter en de wijzigingen die daaruit voortkomen, hierdoor is een groter deel van de herwaardering uitbesteed. | ||||||||
| De vervanging tussen het oude berichtenverkeer tussen 4WOZ en Civision WOZ berichten. De kosten voor de aanpassing door de softwareleveranciers is tegengevallen. | ||||||||
| Daarnaast neemt het aantal bezwaren no cure no pay toe, deze bezwaren zijn veel bewerkelijker en er zit altijd een vergoeding aan vast. | ||||||||
| Elk jaar worden manieren gezocht om dit te verminderen, zowel landelijk als lokaal lukt het nog niet. | ||||||||
| Ook zijn de frictiekosten toegenomen, door structurele uitval door ziekte en is binnen het cluster innen ingezet op verbetering van de onderliggende | ||||||||
| samenwerking en een doorontwikkeling van de medewerkers. | ||||||||
| Gemeentehuis, hogere kosten onderhoud nadeel € 77.000 | ||||||||
| De kosten van het onderhoud van het gemeentehuis valt € 77.000 hoger uit dan begroot, dit komt doordat er in verband met corona extra schoonmaakwerkzaamheden | ||||||||
| zijn uitgevoerd en klein onderhoud gepleegd is. | ||||||||
| Automatisering nadeel € 177.000 | ||||||||
| De kosten van automatisering vertonen een stijgende lijn. Met name de omzetting van software in eigendom naar software waarvoor jaarlijks licentiekosten worden berekend | ||||||||
| is hiervan de oorzaak. Daarnaast zorgen de uitbreiding van personeel (tijdelijk en vast) voor hogere kosten ten behoeve van de werkplek (hardware) en de licenties (software). | ||||||||
| Hiertegenover staan lagere kapitaallasten a.g.v. een geringer bedrag aan investeringen en door uitstel hiervan. Dit voordeel is echter al in de bestuursrapportage 2021 | ||||||||
| verwerkt zodat nu alleen het nadeel nog zichtbaar is. | ||||||||
| Boekwinsten verkoop materiele vaste activa voordeel € 169.000 | ||||||||
| In 2020 is een stuk grond met pand in Eexterveen gekocht t.b.v het fietspad Annerveenschekanaal-Eexterveen. | ||||||||
| Het pand is in 2021 weer verkocht met een boekwinst (€ 71.000 voordeel) | ||||||||
| Bij de aankoop van een nieuwe tractor met maai-arm is de oude tractor met maai-arm ingeruild, dit leverde een boekwinst op (€ 98.000 voordeel) | ||||||||
| Overige verschillen voordeel € 6.000 | ||||||||
| De overige verschillen (€ 6.000 voordeel) worden niet nader toegelicht. | ||||||||
| Middelen en Ondersteuning | ||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | |||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | ||||
| Resultaat 2020 | 125.441 | 286.953 | ||||||
| Toevoeging resultaat 2020 conform raadsbesluit | 286.953 | |||||||
| Onttrekking resultaat 2020 conform raadsbesluit | 125.441 | |||||||
| Incidenteel sluitend maken begroting 2021 tlv VAR | 3.315.750 | 3.315.750 | 0 | |||||
| Incidenteel sluitend maken begroting 2021 tlv VAR | 238.380 | 238.380 | 0 | |||||
| Incidenteel sluitend maken begroting 2021 tlv VAR | 223.485 | 223.485 | 0 | |||||
| Budgetruimte structureel inc. toevoegen aan de VAR | 0 | |||||||
| Budgetruimte structureel incidenteel onttrekken a/d VAR | 1.568.400 | 1.568.400 | 0 | |||||
| Mutatie budgetruimte correctie amendement fiestverbindingen | 7.200 | 7.200 | 0 | |||||
| Budgetruimte incidenteel naar VAR Najaarsrapportage | 1.527.914 | 1.527.914 | 0 | |||||
| Budgetruimte structureel incidenteel onttrekken a/d VAR | 7.954 | 7.954 | 0 | |||||
| Externe ondersteuning Corona doorschuiven naar 2021 | 319.404 | 319.404 | 0 | |||||
| Stelpost indiv beloningsdifferentiaten | 5.298 | 5.298 | ||||||
| Nieuwe berekening WOZ-waarde naar 2021 | 97.000 | 95.956 | -1.044 | |||||
| Budget maatschappelijk vastgoed | 52.267 | 24.000 | -28.267 | |||||
| Frictiekosten Aa en Hunze stroomt | 10.222 | 9.663 | -559 | |||||
| Programma P&C /Omgevingswet / AndersOmdoen | 8.976 | 8.976 | 0 | |||||
| Informatiebeleidsplan 2019-2022 | 206.558 | 132.682 | -73.876 | |||||
| Frictiekosten SDA / BOR | -20.000 | 63.820 | 7.713 | -36.107 | ||||
| Experimenteren met biodiversiteit | 50.151 | 914 | -49.237 | |||||
| Dekking kapitaallasten huisvesting buitendienst | 6.127 | 6.172 | 45 | |||||
| Dekking kapitaallasten BGT | 4.400 | 2.058 | -2.342 | |||||
| 3.103.514 | 3.495.908 | 4.604.494 | 4.810.799 | -186.089 | ||||
| De mutaties van de reserves Dekking kapitaallasten huisvesting Openbare werken en BGT zijn structureel, de overige reserves incidenteel. | ||||||||
| Totaal resultaat van het programma na bestemming | ||||||||
| Saldo gewone dienst na bestemming | ||||||||
| In het BBV wordt een onderscheid gemaakt in een Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten en na de verwerking van de reserves het Gerealiseerde resultaat. | ||||||||
| In het BBV is bepaald dat mutaties van reserves mogen worden uitgevoerd tot aan het bedrag dat door de raad bij de begroting of via begrotingswijziging is vastgesteld. | ||||||||
| De overige mutaties dienen deel uit te maken van de resultaatbestemming, welke voorgelegd wordt aan de raad. | ||||||||
| Het overzicht van alle pijlers (incl. de pijler Middelen en Ondersteuning) laat het volgende zien: | ||||||||
| - totaal van alle lasten | 70.510.445 | |||||||
| - totaal van alle baten | 68.432.542 | |||||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -2.077.903 | nadelig | ||||||
| Toevoegingen aan de reserves van alle programma's | 6.744.937 | |||||||
| Onttrekkingen aan de reserves van alle programma's | 11.923.150 | |||||||
| Mutaties reserves | 5.178.213 | voordelig | ||||||
| Gerealiseerde resultaat | 3.100.310 | Voordelig | ||||||
Wet WNT
Terug naar navigatie - Wet WNTOp 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op de Gemeente Aa en Hunze. Het voor de Gemeente Aa en Hunze toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2021 € 209.000 volgens het algemene bezoldigingsmaximum.
1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
| Gegevens 2021 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| bedragen x € 1 | Mw. Mr. M. Tent | Dhr. R.L.H. Schoonderbeek | Mw. H.M. Schulte | Mw. Mr. E.P. van Corbach | |||||
| Functiegegevens | Gemeentesecretaris/Algemeen directeur | Gemeentesecretaris/Algemeen directeur | Gemeentesecretaris/Algemeen directeur a.i. | Griffier | |||||
| Aanvang en einde functievervulling in 2021 | 01/01-31/10 | 01/12-31/12 | 01/11-30/11 | 01/01-31/12 | |||||
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1 | 1 | 1 | 1 | |||||
| Dienstbetrekking? | ja | ja | ja | ja | |||||
| Bezoldiging | |||||||||
| Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | € 82.035 | € 8.200 | € 7.464 | € 81.612 | |||||
| Beloningen betaalbaar op termijn | € 15.850 | € 1.527 | € 1.422 | € 14.942 | |||||
| Subtotaal | € 97.885 | € 9.727 | € 8.886 | € 96.554 | |||||
| Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | € 174.071 | € 17.750 | € 17.178 | € 209.000 | |||||
| -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. | |||||
| Bezoldiging | € 97.885 | € 9.727 | € 8.886 | € 96.554 | |||||
| Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. | |||||
| Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. | N.v.t. | |||||
| Gegevens 2020 | |||||||||
| bedragen x € 1 | Mw. Mr. M. Tent | Mw. Mr. E.P. van Corbach | |||||||
| Functiegegevens | Gemeentesecretaris/Algemeen directeur | Griffier | |||||||
| Aanvang en einde functievervulling in 2020 | 01/01-31/12 | 01/01-31/12 | |||||||
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1 | 1 | |||||||
| Dienstbetrekking? | ja | ja | |||||||
| Bezoldiging | |||||||||
| Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | € 98.737 | € 81.628 | |||||||
| Beloningen betaalbaar op termijn | € 17.931 | € 14.134 | |||||||
| Subtotaal | € 116.668 | € 95.762 | |||||||
| Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum10 | € 201.000 | € 201.000 | |||||||
| Bezoldiging | € 116.688 | € 95.762 | |||||||