Overige toelichtingen

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving                                                                                                                                                                                            Rekening 2021

Lokale heffingen:
- Onroerende zaakbelastingen                                                                                                                   4.564
- Toeristenbelasting                                                                                                                                           1.538
- Forensenbelasting                                                                                                                                              164
                                                                                                                                                                                                                                            6.266

Algemene uitkering gemeentefonds, incl. sociaal domein                                                                                                            40.930

Dividenden                                                                                                                                                                                                                      203

Saldo financieringsfunctie (betaalde en ontvangen rente, exclusief rente eigen vermogen)
- ontvangen rente                                                                                                                                                       15
- betaalde rente                                                                                                                                                           -  4
                                                                                                                                                                                                                                                   11
Saldo tussen compensabele BTW en de uitkering uit het BTW-compensatiefonds
- Ontvangen Compensabele BTW 2020                                                                                           4.364

- Opgenomen op de balans Compensabele BTW 2020                                                           4.461
                                                                                                                                                                                                                                                 -97
Overige algemene dekkingsmiddelen (o.a. berekende
rente eigen vermogen)                                                                                                                                                                                                  0

Totaal algemene dekkingsmiddelen                                                                                                                                                        47.313

Onvoorzien                                                                                                                                                                                                                         0

Totaal                                                                                                                                                                                                                          47.313

Overhead en vennootschapsbelasting

Toelichting:

0.4.1. Ondersteuning organisatie algemeen
Op dit taakveld is sprake van een voordeel op incidentele budgetten  (o.a.  doorontwikkeling buitendienst, externe ondersteuning corona, Sturing en regie doorontwikkeling organisatie)  van  € 593.000. Daarnaast wordt het verschil veroorzaakt doordat de inhuur vanuit het totaal van de vacatureruimte op dit taakveld wordt verantwoord, nadelig € 962.000.  Het voordeel op salarissen is per onderdeel opgenomen op de taakvelden zelf. De overige afwijkingen bedragen € 98.000. Pers saldo een nadelig resultaat op dit taakveld € 271.000 .

0.4.2. Huisvesting
Er ontstaat bij dit deeltaakveld een nadeel van € 73.000. Dit wordt veroorzaakt door o.a. , hogere schoonmaakkosten (nadeel € 18.000), overige uitgaven gemeentehuis (nadeel € 48.000), hogere uitgaven voor onderhoud aan het gebouw (nadeel € 44.000) en een voordeel op de energiekosten (€ 37.000).

0.4.3. Apparaatskosten
Op dit taakveld is sprake van een voordeel van per saldo € 48.000.  Het voordeel  wordt m.n. veroorzaakt door aanschaf kleine inventaris/onderhoud (voordeel € 26.000), apparaatskosten algemeen (voordeel € 47.000),  verzekeringen als gevolg van een ander verdeling (voordeel € 40.000), publiekszaken receptie (nadeel € 31.000), lidmaatschappen en abonnementen (nadeel € 41.000) en diverse overige afwijkingen voordeel (€ 7.000).

0.4.4. Automatisering
In het beschikbare budget voor automatisering is een aantal incidentele budgetten opgenomen (in totaal € 219.000). Gecorrigeerd met de incidentele bedragen is er
€ 1.198.000 beschikbaar. Er is een overschrijding bij dit deeltaakveld van € 292.000, wat m.n. veroorzaakt wordt door hogere uitgaven onderhoud apparatuur/programmatuur, meer uitgaven voor werken voor derden en hogere huur software. 

Vennootschapsbelasting

Beoordeling Vpb-plicht 2021
 Uit de (voorlopige) berekening 2021  van de fiscalist komt naar voren dat in 2021 met een winst afsluiten en dat hierover een bedrag van  € 6.000 aan vennootschapsbelating betaald moet worden.

Toelichting Onvoorzien

Beschikbaar bij begroting                                                                                                          € 72.675
Bezuiniging structureel                                                                                                              € 56.000 -/-
Blijft beschikbaar                                                                                                                                                                                              € 16.675
Najaarsrapportage 2021, voordeel op Onvoorzien naar VAR                                                                                               € 17.000 -/-
Eindsaldo per 31 december 2021                                                                                                                                                                  € 325