|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vaste activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tot de vaste activa behoren de Immateriële, de Materiële en de Financiële Vaste Activa. |
|
Het verloop van de vaste activa in 2021 was als volgt: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 1 januari 2021 |
|
|
|
|
|
|
38.699.418 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen |
|
|
5.066.205 |
|
|
|
|
|
|
|
Verstrekkingen geldleningen |
|
|
87.546 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.153.751 |
|
|
|
|
Verminderingen: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onttrekkingen aan de reserves/bijdragen door derden |
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
Aflossingen leningen |
|
|
386.853 |
|
|
|
|
|
|
|
Afschrijvingen |
|
|
1.998.893 |
|
|
|
|
|
|
|
Desinvesteringen/verminderingen 2021 |
|
|
923.858 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.309.604 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.844.147 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 31 december 2021 |
|
|
|
|
|
|
40.543.567 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In de hierna volgende toelichting worden de posten uit de vaste activa gespecificeerd en |
|
nader toegelicht. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materiële Vaste Activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen |
Bijdragen |
Afwaardering |
Boekwaarde |
|
Investeringen met economisch nut |
|
|
1-1-2021 |
2021 |
ringen 2021/ |
2021 |
derden 2021 |
duurz. waardeverm. |
31-12-2021 |
|
|
|
|
|
|
verminderingen |
|
|
|
|
|
Gronden en terreinen |
|
|
2.703.620 |
136.919- |
245.000 |
- |
- |
- |
2.321.701 |
|
Woonruimten |
|
|
669.608 |
- |
- |
26.721 |
- |
- |
642.887 |
|
Bedrijfsgebouwen |
|
|
13.238.888 |
2.589.554 |
- |
710.076 |
- |
- |
15.118.366 |
|
Grond-, weg- en waterbouw- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kundige werken |
|
|
419.220 |
- |
- |
32.742 |
- |
- |
386.478 |
|
Vervoermiddelen |
|
|
520.588 |
273.621 |
- |
99.094 |
- |
- |
695.115 |
|
Machines/apparaten/installaties |
|
|
1.874.755 |
356.292 |
- |
410.472 |
- |
- |
1.820.575 |
|
Overige materiële vaste activa |
|
|
2.139.455 |
1.387 |
- |
184.700 |
- |
- |
1.956.142 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal MVA economisch nut |
|
|
21.566.135 |
3.083.935 |
245.000 |
1.463.805 |
- |
- |
22.941.265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met economisch nut, |
|
|
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen |
Bijdragen |
Afwaardering |
Boekwaarde |
|
waarvoor ter bestrijding van de |
|
|
1-1-2021 |
2021 |
ringen 2021/ |
2021 |
derden 2021 |
duurz. waardeverm. |
31-12-2021 |
|
kosten een heffing kan worden |
|
|
|
|
verminderingen |
|
|
|
|
|
geheven |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gronden en terreinen |
|
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
- |
|
Woonruimten |
|
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
- |
|
Bedrijfsgebouwen |
|
|
6.591 |
- |
- |
1.346 |
|
- |
5.245 |
|
Grond-, weg- en waterbouw- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kundige werken |
|
|
6.236.358 |
704.284 |
678.858 |
170.576 |
|
- |
6.091.208 |
|
Vervoermiddelen |
|
|
50.860 |
- |
- |
6.678 |
- |
- |
44.182 |
|
Machines/apparaten/installaties |
|
|
165.289 |
- |
- |
16.799 |
- |
- |
148.490 |
|
Overige materiële vaste activa |
|
|
1.903.057 |
4.142 |
- |
104.945 |
- |
- |
1.802.254 |
|
|
|
|
|
|
- |
- |
|
|
|
|
Totaal MVA econ. nut waarvoor |
|
|
8.362.154 |
708.426 |
678.858 |
300.344 |
- |
- |
8.091.379 |
|
ter bestrijding van de kosten een |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
heffing kan worden geheven |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De investeringen met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de |
|
desbetreffende investering op mindering gebracht. De afschrijving vindt merendeels plaats volgens de lineaire methode. |
|
De afschrijving is gebaseerd op de verwachte economische levensduur. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met maatschappelijk |
|
|
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen |
Bijdragen |
Afwaardering |
Boekwaarde |
|
nut |
|
|
1-1-2021 |
2021 |
ringen 2021/ |
2021 |
derden 2021 |
duurz. waardeverm. |
31-12-2021 |
|
Maatschappelijk nut voor 2017 |
|
|
|
|
verminderingen |
|
|
|
|
|
Grond-, weg- en waterbouw- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kundige werken |
|
|
2.267.828 |
|
|
152.971 |
|
- |
2.114.857 |
|
Machines/apparaten/installaties |
|
|
- |
|
- |
|
- |
- |
- |
|
Overige materiële vaste activa |
|
|
- |
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
Subtotaal |
|
|
2.267.828 |
- |
- |
152.971 |
- |
- |
2.114.857 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maatschappelijk nut vanaf 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond-, weg- en waterbouw- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kundige werken |
|
|
4.090.138 |
1.273.844 |
- |
81.773 |
|
|
5.282.209 |
|
Machines/apparaten/installaties |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige materiële vaste activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
4.090.138 |
1.273.844 |
- |
81.773 |
- |
- |
5.282.209 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal MVA maatschappelijk nut |
|
|
6.357.966 |
1.273.844 |
- |
234.744 |
- |
- |
7.397.066 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Materiële Vaste Activa |
|
|
36.286.258 |
5.066.205 |
923.858 |
1.998.893 |
- |
- |
38.429.712 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met maatschappelijk nut mochten tot 2017 geactiveerd worden, vanaf 2017 moeten ze geactiveerd worden. In geval van activering wordt het actief lineair |
|
afgeschreven. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In de kolom vermeerderingen worden de bruto-investeringen vermeld zoals die in 2021 hebben plaatsgevonden. |
|
In de kolom verminderingen worden enerzijds de onttrekkingen aan de diverse (bestemmings-) reserves vermeld, anderzijds worden de ontvangen investeringsbijdragen |
|
van derden hierin weergegeven. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In 2021 zijn er geen afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen bij de Materiële Vaste Activa geweest. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De investeringen in 2021 kunnen als volgt worden gespecificeerd: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met een economisch nut |
|
|
Gronden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategische grondaankopen (correctie voorgaand jaar) |
|
|
136.919- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
136.919- |
|
|
|
|
Bedrijfsgebouwen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ver- en nieuwbouw MFC De Boerhoorn |
|
|
2.415.694 |
|
|
|
|
|
|
Aanpassen ruimteakoestiek sporthallen en sportzaal |
|
|
104.439 |
|
|
|
|
|
|
Nieuwbouw basisschool Kameleon Eexterveen |
|
|
55.802 |
|
|
|
|
|
|
Overige investeringen bedrijfsgebouwen < € 25.000 |
|
|
13.619 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.589.554 |
|
|
|
|
Vervoermiddelen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tractor |
|
|
81.245 |
|
|
|
|
|
|
Tractor |
|
|
168.651 |
|
|
|
|
|
|
Overige vervoermiddelen < € 25.000 |
|
|
23.810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
273.706 |
|
|
|
|
Machines, apparaten en installaties |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maaier arm |
|
|
100.022 |
|
|
|
|
|
|
IBP 2019-2022 diverse applicaties |
|
|
63.130 |
|
|
|
|
|
|
Pottinger opraapwagen |
|
|
61.943 |
|
|
|
|
|
|
Bladzuiger |
|
|
47.268 |
|
|
|
|
|
|
Overige machines, apparaten en installaties < € 25.000 |
|
|
83.929 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
356.292 |
|
|
|
Totaal investeringen met een economisch nut |
|
|
|
3.083.935 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestijding van de kosten |
|
een heffing kan worden geheven |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond- weg- en waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vervanging riolering Julianalaan Gieten |
|
544.531 |
|
|
|
|
|
|
Ov. investeringen grond- weg- en waterbouwkundige werken < € 100.000 |
|
159.753 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
704.284 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Machines, apparaten en installaties |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0 |
|
|
|
|
Overige materiele vaste activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige investeringen overige materiele vaste activa < € 25.000 |
|
4.142 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.142 |
|
|
|
Totaal investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestijding van de kosten |
|
|
|
|
|
een heffing kan worden geheven |
|
708.426 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut vanaf 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond- weg- en waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Openbare verlichting |
|
157.554 |
|
|
|
|
|
|
Fietspad Annerveenschekanaal-Eexterveen |
|
224.192 |
|
|
|
|
|
|
Kwaliteitsimpuls fietspaden |
|
73.487 |
|
|
|
|
|
|
Herinrichting openbareruimte centrum Gieten |
|
254.621 |
|
|
|
|
|
|
Fietspad Anloo-Eext (reserve dekking kapitaallasten) |
|
132.044 |
|
|
|
|
|
|
Fietspad Bosweg Anloo (reserve dekking kapitaallasten) |
|
150.034 |
|
|
|
|
|
|
Herinrichting dorpskern Grolloo (reserve dekking kapitaallasten) |
|
132.946 |
|
|
|
|
|
|
Fietsverbinding langs N34 naar Bosweg |
|
82.862 |
|
|
|
|
|
|
Overige investeringen GWW werken < € 50.000 |
|
66.104 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.273.844 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal investeringen met maatschappelijk nut |
|
|
|
1.273.844 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Desinvesteringen/verminderingen 2021 |
|
|
|
|
|
|
De desinvesteringen in 2021 kunnen als volgt worden gespecificeerd: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Verkoop pand Dorpsstraat Eexterveen |
|
|
|
245.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De volgende desinvesteringen zijn ingeruild/verkocht maar hadden geen boekwaarde |
|
|
|
|
|
|
|
Tractor |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maaikorf |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maaier |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kieper als snipperkar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De verminderingen in 2021 kunnen als volgt worden gespecificeerd: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond- weg- en waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bijdrage uit voorziening GRP voor rioleringsprojecten: |
|
|
|
|
|
|
|
|
Vervangen riolering Julianalaan Gieten |
|
544.531 |
|
|
|
|
|
|
Overige bijdrage uit voorziening GRP voor rioleringsprojecten < € 100.000 |
|
134.327 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
678.858 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal desinvesteringen/verminderingen 2021 |
|
|
|
923.858 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Financiële Vaste Activa |
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen/ |
Afwaarderingen |
Boekwaarde |
|
|
|
|
|
1-1-2021 |
2021 |
ringen 2021 |
Aflossingen 2021 |
|
31-12-2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitaalverstrekkingen aan: |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
deelnemingen |
135.042 |
- |
- |
- |
|
135.042 |
|
|
- |
overige verbonden partijen |
1.823 |
- |
- |
- |
|
1.823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Leningen aan: |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
woningbouwcorporaties |
4.285 |
- |
- |
782 |
|
3.503 |
|
|
- |
deelnemingen |
712.089 |
- |
- |
- |
|
712.089 |
|
|
- |
overige langlopende leningen |
1.559.919 |
87.546 |
- |
386.071 |
|
1.261.395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Financiële Vaste Activa |
2.413.159 |
87.546 |
- |
386.853 |
- |
2.113.854 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De boekwaarde van de kapitaalverstrekking aan deelnemingen per 31 december 2021 is als volgt te specificeren: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Aandelen Waterleidingmaatschappij Drenthe: 64 aandelen à € 50 |
|
3.200 |
|
|
|
|
|
- |
Aandelen Enexis |
|
22 |
|
|
|
|
|
- |
Aandelen Bank Nederlandse Gemeenten: 52.728 aandelen à € 2,50 |
|
131.820 |
|
|
|
|
|
- |
Certificaten golfclub Semslanden |
|
p.m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal kapitaalverstrekking aan deelnemingen |
|
|
|
135.042 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De boekwaarde van de kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen per 31 december 2021 |
|
|
|
|
|
is als volgt te specificeren: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Waardelen in de Marke van Rolde |
|
|
1.823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen |
|
|
1.823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In 2020 is een hybride lening aan Enexis verstrekt voor een bedrag van € 712.089 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlottende activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorraden |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onderhanden werk en gereed product, waaronder bouwgronden in exploitatie |
|
3.737.036 |
6.729.690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal voorraden |
|
|
|
3.737.036 |
6.729.690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onderhanden werk en gereed product, waaronder bouwgronden in exploitatie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grexen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde |
Vermeerde- |
Verminderingen |
Vrijval/dotering |
Winstuitname |
Boekwaarde |
|
|
|
|
|
1-1-2021 |
ringen 2021 |
2021 |
voorziening |
|
31-12-2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Rolde Zuid (Nooitgedacht) |
5.592.021 |
629.695 |
3.588.128 |
|
85.000 |
2.718.588 |
|
|
|
- |
Bedrijventerrein Bloemakkers |
1.118.743 |
34.542 |
161.312 |
|
|
991.974 |
|
|
|
- |
SWS Oostermoer |
159.266 |
13.194 |
145.985 |
|
|
26.475 |
|
|
|
- |
Eext Noordoost |
43.853- |
7.533 |
|
|
36.320 |
- |
|
|
|
- |
Gasteren 3e fase |
96.488- |
11.119 |
|
|
85.369 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
6.729.690 |
696.083 |
3.895.425 |
- |
206.689 |
3.737.036 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grexen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde |
Geraamde nog te |
Geraamde nog |
Geraamd |
Geraamd |
|
|
|
|
|
|
31-12-2021 |
maken kosten |
te ontv opbrengst |
eindresultaat |
eindresultaat |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(nominale waarde) |
(contante waarde) |
|
|
|
|
- |
Rolde Zuid (Nooitgedacht) |
2.718.588 |
5.813.481 |
8.900.740 |
368.671 |
340.608 |
|
|
|
|
- |
Bedrijventerrein Bloemakkers |
991.974 |
151.569 |
1.152.992 |
9.449 |
9.076 |
|
|
|
|
- |
SWS Oostermoer |
26.475 |
42.119 |
75.000 |
6.407 |
6.158 |
|
|
|
|
- |
Eext Noordoost |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Gasteren 3e fase |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
3.737.036 |
6.007.169 |
10.128.732 |
384.527 |
355.842 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Op de boekwaarde zijn de voorzieningen voor de afwaardering van het complex Bloemakkers (€ 300.000) en complex SWS Oostermoer (€193.801) in mindering |
|
gebracht. De grexen Eext Noordoost en Gasteren zijn per 31-12-2021 afgesloten. Omtrent de bestemming van het zal door de gemeenteraad in haar vergadering |
|
van 30 juni 2022 een besluit worden genomen. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar |
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Vorderingen op openbare lichamen |
|
|
654.944 |
448.221 |
|
|
|
Rekening-courantverhouding met het Rijk |
|
|
- |
- |
|
|
|
Overige vorderingen |
|
|
1.056.059 |
626.321 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
|
|
|
|
1.711.003 |
1.074.542 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vorderingen op openbare lichamen |
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Debiteuren openbare lichamen |
|
654.944 |
|
|
|
|
|
Debiteuren openbare lichamen één jaar en ouder |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
654.944 |
448.221 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal vorderingen op openbare lichamen |
|
|
654.944 |
448.221 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige vorderingen |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Debiteuren |
|
|
858.666 |
|
|
|
|
|
Debiteuren één jaar en ouder |
|
|
59.553 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
918.219 |
440.092 |
|
|
|
Debiteuren belastingen |
|
|
803.873 |
|
|
|
|
|
Debiteuren belastingen één jaar en ouder |
|
123.129 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
927.002 |
343.533 |
|
|
|
Subtotaal |
|
|
|
1.845.221 |
783.625 |
|
|
|
Voorziening debiteuren (in mindering gebracht op totaal vorderingen) |
|
789.163 |
157.304 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal overige vorderingen |
|
|
|
1.056.059 |
626.321 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overlopende activa |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen |
|
|
|
|
|
|
voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een |
|
|
|
|
|
|
specifiek bestedingsdoel |
|
- |
- |
|
|
|
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen |
|
|
|
|
|
|
die ten laste van volgende begrotingsjaren komen |
|
8.735.126 |
10.672.772 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal overlopende activa |
|
|
|
8.735.126 |
10.672.772 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende |
|
|
|
|
|
begrotingsjaren komen, bestaan met name uit: |
|
|
|
|
|
|
|
Te verrekenen BTW-compensatiefonds |
|
|
4.308.284 |
|
|
|
|
WPDA Tozo 2021 |
|
|
877.499 |
|
|
|
|
Kohier Toeristenbelasting 2021 |
|
|
996.264 |
|
|
|
|
Nog door te berekenen kosten ihkv SDA |
|
|
782.511 |
|
|
|
|
WPDA afrekening 2021 |
|
|
93.375 |
|
|
|
|
Afrek. extern regisseur Regiodeal |
|
|
183.226 |
|
|
|
|
Beschermd wonen 2021 |
|
|
663.853 |
|
|
|
|
Nog te ontvangen Nedvang PMD/Zwerfafval |
|
|
133.210 |
|
|
|
|
Nog te ontvangen algemene uitkering 2021 |
|
|
237.943 |
|
|
|
|
Vooruitbetaalde VMWare licenties 2022 en 2023 |
|
|
81.746 |
|
|
|
|
Terug te ontvangen belastingdienst bezwaar loonheffing |
|
|
77.964 |
|
|
|
|
Nog te ontvangen vergoeding Attenta |
|
|
93.021 |
|
|
|
|
Overige |
|
|
206.229 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8.735.126 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserves |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Algemene reserve |
|
|
|
12.600.351 |
14.000.247 |
|
|
|
Overige bestemmingsreserves |
|
|
|
7.193.751 |
10.295.043 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves |
|
|
|
19.794.102 |
24.295.290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve grondbedrijf |
|
|
|
3.027.986 |
2.856.574 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves excl. gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten |
|
|
|
|
|
en lasten in de jaarrekening |
22.822.088 |
27.151.862 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening |
3.100.310 |
848.437 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves |
|
|
|
25.922.398 |
28.000.299 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserves algemene dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de reserves van de algemene dienst kan als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 1 januari 2021 |
|
|
|
|
24.295.290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen in het verslagjaar 2021 |
|
|
3.709.514 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.709.514 |
|
|
|
Verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aanwending van de reserves in het verslagjaar 2021 |
|
|
8.887.727- |
|
|
|
|
|
|
Resultaat verslagjaar 2020 |
|
|
677.024 |
|
|
|
|
Mutatie in de reserves gedurende verslagjaar 2021 |
|
|
|
8.210.703- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 31 december 2021 |
|
|
|
|
19.794.101 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De mutaties in de reserves kunnen als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo |
Toevoegingen/ |
Toevoegingen |
Onttrekkingen |
Vermindering |
Saldo aan het |
|
|
|
|
|
aan het |
onttrekkingen |
bij het overzicht |
bij het overzicht |
i.v.m. af- |
einde van het |
|
|
Reserve |
begin van |
uit hoofde van |
van baten en |
van baten en |
schrijving op |
begrotingsjaar |
|
|
|
|
|
het begrotings- |
het voorgaan- |
lasten in de |
lasten in de |
activa waar- |
|
|
|
|
|
|
jaar |
de boekjaar |
jaarrekening |
jaarrekening |
voor een spec. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bestemm. res. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
is gevormd |
|
|
|
Algemene reserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
Weerstandsdeel Algemene Reserve |
5.653.166 |
|
|
|
|
5.653.166 |
|
|
Vrije Algemene Reserve (VAR) |
8.347.082 |
-442.842 |
3.190.514 |
4.147.569 |
|
6.947.185 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Algemene reserves |
14.000.248 |
-442.842 |
3.190.514 |
4.147.569 |
- |
12.600.351 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemmingreserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve Sociaal Domein |
78.898- |
78.898 |
|
|
|
- |
|
|
Bovenwijkse voorzieningen |
65.155 |
|
|
|
|
65.155 |
|
|
Risico nieuwe sociale wetgeving |
100.413 |
-37.384 |
|
|
|
63.028 |
|
|
Incidentele dekkingsmiddelen |
5.577.107 |
1.054.927 |
|
4.527.544 |
|
2.104.490 |
|
|
Harmonisatie Bestemmingsplannen |
25.658 |
-575 |
|
|
|
25.083 |
|
|
Investeringsregeling Landelijk Gebied |
5.071 |
|
|
|
|
5.072 |
|
|
Egalisatiereserve groot onderh. schoolgeb. |
132.648 |
24.000 |
|
|
|
156.648 |
|
|
Kap.lasten brandweerhuisvesting |
436.924 |
|
|
|
18.431 |
418.493 |
|
|
Kap.lasten MFC Gieterveen |
109.792 |
|
|
|
3.711 |
106.081 |
|
|
Kap.lasten Dr. Nassau College |
1.092.485 |
|
|
|
30.496 |
1.061.989 |
|
|
Kap.lasten sportacc. Eexterveen |
76.562 |
|
|
|
3.125 |
73.437 |
|
|
Kap.lasten riool Gieterweg Gasselte |
177.923 |
|
|
|
3.722 |
174.201 |
|
|
Kap.lasten OV Stationsstr. Gieten |
12.000 |
|
|
|
800 |
11.200 |
|
|
Kap.lasten fietspad Anloo - Eext |
176.000 |
|
|
|
|
176.000 |
|
|
Kap.lasten fietspad Bosweg - Anloo |
121.000 |
|
|
|
|
121.000 |
|
|
Kap.lasten fietspad Balloerveld |
400.000 |
|
|
|
|
400.000 |
|
|
Kap.lasten fietspad Grolloerwal |
15.000 |
|
|
|
|
15.000 |
|
|
Kap.lasten Lutkend Gasselte |
250.000 |
|
|
|
|
250.000 |
|
|
Kap.lasten Dorpskern Gasselte |
250.000 |
|
|
|
|
250.000 |
|
|
Kap.lasten Snelh.remm. maatreg. Zdlweg |
55.000 |
|
|
|
|
55.000 |
|
|
Kap.lasten Snelh.remm. maatreg. Spekst. |
35.000 |
|
|
|
|
35.000 |
|
|
Kap.lasten herinr. openb. ruimte Eeksch.weg |
150.000 |
|
|
87.000 |
2.514 |
60.486 |
|
|
Kap.lasten huisv. Openbare Werken |
158.495 |
|
|
|
6.128 |
152.367 |
|
|
Kap.lasten BGT |
19.235 |
|
|
|
2.058 |
17.177 |
|
|
Kap.lasten verlichting vv Gasselternijvn |
28.206 |
|
|
|
1.567 |
26.639 |
|
|
Kap.lasten zonnepanelen De Goorns |
28.542 |
|
|
|
3.171 |
25.371 |
|
|
Kap.lasten zonnepanelen Wendeling |
4.554 |
|
|
|
505 |
4.049 |
|
|
Kap.lasten kunstgrasveld Annen |
224.488 |
|
|
|
24.844 |
199.644 |
|
|
Kap.lasten install. soc. huurwoningen |
96.800 |
|
|
|
9.680 |
87.120 |
|
|
Kap.lasten bouw soc. huurwoningen |
549.882 |
|
|
|
14.862 |
535.020 |
|
|
Kap. Lasten OR Centrum Gieten |
|
|
519.000 |
|
|
519.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Bestemmingsreserves |
10.295.041 |
1.119.866 |
519.000 |
4.614.544 |
125.614 |
7.193.750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves |
24.295.289 |
677.024 |
3.709.514 |
8.762.113 |
125.614 |
19.794.102 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve grondbedrijf |
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de algemene reserve van het grondbedrijf kan als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo aan het begin van het begrotingsjaar |
|
|
|
2.856.574 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen in het verslagjaar 2021 |
|
- |
|
|
|
|
|
|
Resultaat verslagjaar 2021 |
|
|
171.413 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
171.413 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Mutatie in de reserves gedurende verslagjaar 2021 |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
171.413 |
|
|
|
|
Saldo per 31 december 2021 |
|
|
|
|
3.027.986 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten |
|
|
|
|
|
|
in de jaarrekening |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening |
3.100.310 |
848.437 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het gerealiseerde resultaat volgend uit het Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening is overeenkomstig |
|
|
|
|
het Besluit Begroting en Verantwoording afzonderlijk op de balans opgenomen. Omtrent de bestemming van het |
|
|
|
|
resultaat over 2021 zal door de gemeenteraad in haar vergadering van 30 juni 2022 een besluit worden genomen. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorzieningen |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de voorzieningen |
|
|
|
7.848.260 |
7.175.528 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de voorzieningen gedurende verslagjaar 2021 kan als volgt worden |
|
|
|
|
|
|
weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stand per 1 januari 2021 |
|
|
|
|
7.175.528 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dotaties ten laste van de exploitatie |
|
|
2.252.089 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ten laste van de voorzieningen |
|
|
1.579.357 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
672.732 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stand per 31 december 2021 |
|
|
|
|
7.848.260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De mutaties van de voorzieningen kunnen voor het jaar 2021 als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo begin |
Toevoegingen |
Aanwendingen |
T.g.v. de rekening |
Saldo eind |
|
|
Voorziening |
|
van het begro- |
|
|
van baten + lasten |
van het be- |
|
|
|
|
|
|
tingsjaar |
|
|
vrijgevallen |
grotingsjaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bedragen |
|
|
|
Afvalstoffenheffing |
|
151.193 |
|
|
151.193 |
|
|
Wegenonderhoud |
682.268 |
770.467 |
323.113 |
|
1.129.622 |
|
|
Gemeentelijk Riolering Plan (G.R.P.) |
1.474.678 |
572.352 |
678.858 |
|
1.368.172 |
|
|
Technisch onderhoud gemeentegebouwen |
217.343 |
194.412 |
247.235 |
18.000 |
146.520 |
|
|
Technisch onderhoud monumenten |
99.719 |
33.799 |
|
|
133.518 |
|
|
Schilderwerk gemeentegebouwen |
143.757 |
97.293 |
100.336 |
20.000 |
120.714 |
|
|
Schilderwerk monumenten |
45.815 |
18.925 |
80.121 |
38.000- |
22.619 |
|
|
Groot onderhoud dorpshuizen |
147.802 |
60.181 |
27.924 |
|
180.059 |
|
|
Vijveronderhoud |
101.662 |
51.747 |
39.688 |
|
113.721 |
|
|
Pensioenvoorziening (vm) wethouders |
3.835.416 |
55.113- |
82.082 |
|
3.698.221 |
|
|
Voorziening groot onderhoud Grevelingskanaal |
427.068 |
44.833 |
|
|
471.901 |
|
|
Voorziening gebiedsfonds windpark Oostermoer |
- |
312.000 |
|
|
312.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal voorzieningen |
|
7.175.528 |
2.252.089 |
1.579.357 |
- |
7.848.260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voor een nadere toelichting van het doel van de bestedingen en de voeding van de reserves en voorzieningen, |
|
|
|
|
wordt verwezen naar de Nota Reserves en Voorzieningen zoals die is vastgesteld door de raad op 17 december 2015 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onderhandse leningen |
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen |
|
|
99.825 |
199.657 |
|
|
|
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen |
|
|
6.390.756 |
7.181.516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Onderhandse leningen |
|
|
|
6.490.581 |
7.381.173 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onderhandse leningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen is als volgt: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 1 januari 2021 |
|
|
|
|
199.657 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opgenomen leningen |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aflossingen |
|
|
|
99.832 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
99.832- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 31 december 2021 |
|
|
|
|
99.825 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de binnenlandse banken en overige financiële instellingen is als volgt: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 1 januari 2021 |
|
|
|
|
7.181.516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Opgenomen leningen |
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aflossingen |
|
|
|
790.760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
790.760- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 31 december 2021 |
|
|
|
|
6.390.756 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In 2021 is er een bedrag van € 17.498 betaald aan rente voor de langlopende leningen. |
|
|
|
|
De aflossingsverplichting voor 2022 op de vaste schulden met een looptijd > 1 jaar bedraagt € 890.588. |
|
|
|
|
Voor een verdere toelichting wordt tevens verwezen naar de in het jaarverslag opgenomen paragraaf Financiering. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlottende passiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Netto vlottende schulden met een looptijd korter dan 1 jaar |
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Overige kasgeldleningen |
|
|
|
5.000.000 |
5.000.000 |
|
|
|
Banksaldi |
|
|
|
1.598.642 |
1.742.318 |
|
|
|
Overige schulden |
|
|
|
3.756.748 |
2.241.254 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal vlottende schulden |
|
|
|
10.355.390 |
8.983.572 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De gemeente beschikt over een kredietfaciliteit in rekening-courant bij de Bank Nederlandse Gemeenten |
|
|
|
|
van ongeveer € 5,1 miljoen (kredietlimiet). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige schulden |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Crediteuren |
|
|
|
3.756.748 |
2.241.254 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal overige schulden |
|
|
|
3.756.748 |
2.241.254 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overlopende passiva |
|
|
|
31-12-2021 |
31-12-2020 |
|
|
|
Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend |
|
|
|
|
|
begrotingsjaar tot betaling komen |
3.094.212 |
3.520.444 |
|
|
|
De van EU, Rijk en provincies ontvangen voorschotbedragen |
|
|
|
|
|
voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten |
|
|
|
|
|
van volgende begrotingsjaren |
2.315.398 |
3.457.062 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal overlopende passiva |
|
|
|
5.409.609 |
6.977.506 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De post verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen is als volgt opgebouwd: |
|
|
|
|
WMO /Sociaal domein 2021 |
|
|
1.302.817 |
|
|
|
|
|
- |
Loonheffing gemeentepersoneel |
|
|
872.573 |
|
|
|
|
|
- |
Salariskosten CAO akkoord |
|
|
231.500 |
|
|
|
|
|
- |
Regiodeal 2e tranche |
|
|
205.000 |
|
|
|
|
|
- |
BTW Grondbedrijf |
|
|
101.324 |
|
|
|
|
|
- |
Nog te betalen inhuur personeel |
|
|
101.000 |
|
|
|
|
|
- |
NMD mbt samenwerking |
|
|
74.436 |
|
|
|
|
|
- |
Overige |
|
|
205.561 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.094.212 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De van EU-rijk-provincies ontvangen voorschot- |
Saldo aan het |
|
vrijgevallen be- |
Saldo aan het |
|
|
|
bedragen voor specifieke uitkeringen die dienen |
begin van het |
ontvangen |
dragen of |
einde van het |
|
|
|
ter dekking van lasten volgende begrotingsjaren |
begrotingsjaar |
bedragen |
terugbetalingen |
begrotingsjaar |
|
|
|
|
|
|
|
1-1-2021 |
2021 |
2021 |
31-12-2021 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ministerie OCW, Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2023 |
12.395 |
|
|
12.395 |
|
|
|
Ministerie OCW, Onderwijsachterstandenbeleid 2019-2023 2021 |
|
179.753 |
160.421 |
19.332 |
|
|
|
Ministerie SZW, tijd overbr reg zelfstandig ondernemers (TOZO) via WPDA |
2.717.526 |
|
2.717.526 |
- |
|
|
|
Ministerie SZW, tijd overbr reg zelfstandig ondern. (TOZO) 2021 via WPDA |
|
1.447.929 |
640.430 |
807.499 |
|
|
|
Dienst Uitvoering Onderwijs,Nationaal Programma Onderwijs |
|
47.572 |
|
47.572 |
|
|
|
Ministerie van VWS, vooruitontvangen PW gelden |
71.219 |
|
14.243 |
56.976 |
|
|
|
Ministerie van VWS, Spuk versterking client ondersteuning |
|
50.000 |
|
50.000 |
|
|
|
Prov. Drenthe, Halteplan OV |
149.989 |
|
|
149.989 |
|
|
|
Prov. Drenthe, ISV3 bijdrage centrumplan Gieten |
36.802 |
|
|
36.802 |
|
|
|
Prov. Drenthe, ISV3 bijdr. bodemsanering loc. Vlieghuis |
2.202 |
|
|
2.202 |
|
|
|
Prov. Drenthe, subsidie Culturele Impuls 2018 |
9.525 |
|
|
9.525 |
|
|
|
Prov. Drenthe, subsidie Culturele Impuls 2019 |
1.175 |
|
|
1.175 |
|
|
|
Prov. Drenthe, subsidie Culturele Impuls 2021 |
- |
16.175 |
|
16.175 |
|
|
|
Provincie Drenthe, subsisie Project SDA Inburgering |
187.146 |
|
187.146 |
- |
|
|
|
Ministerie van Fin. Gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenaffaire |
3.862 |
5.236 |
|
9.098 |
|
|
|
Minsterie van Volksgezondheid Welzijn en Sport, sportakkoord |
18.342 |
|
18.342 |
- |
|
|
|
Minsterie van VWS,verlenging Spuk sportakkoord+ gezonde leefstijl |
|
85.142 |
|
85.142 |
|
|
|
Provincie Drenthe, Regiodeal Armoedebestrijding |
77.629 |
|
50.791 |
26.838 |
|
|
|
Provincie Drenthe, bijdrage Wijk van de toekomst |
107.512 |
|
|
107.512 |
|
|
|
Provincie Drenthe, bijdrage dorpsinitiatieven 2021 |
50.000 |
|
39.784 |
10.216 |
|
|
|
Provincie Drenthe, bijdrage digitale winkelstraat |
10.000 |
|
10.000 |
- |
|
|
|
Provincie Drenthe, Regiodeal Kinderen eerst |
1.740 |
|
|
1.740 |
|
|
|
Provincie Drenthe, verlenging regiodeal 3e tranche kinderen eerst |
|
46.000 |
46.000 |
- |
|
|
|
Provincie Drenthe, verlenging Regiodeal 3e tranche vroegsignalering |
|
247.000 |
60.517 |
186.483 |
|
|
|
Provincie Drenthe, verlenging regiodeal 5e tranche kinderen eerst |
|
184.000 |
46.000 |
138.000 |
|
|
|
Proincie Drenthe, spreiding en toegangkelijkheid bibliotheken |
|
100.000 |
|
100.000 |
|
|
|
Provincie Drenthe, subsidie opstart culturele activiteiten na corona |
|
10.000 |
10.000 |
- |
|
|
|
Provincie Drenthe, subsidie ontwikkeling voormalig gemeentehuis Gasselternijveen |
|
88.800 |
|
88.800 |
|
|
|
Provincie Drenthe, bijdrage snelheidsremmende maatregelen Gasteren |
|
22.500 |
|
22.500 |
|
|
|
Provincie Drenthe, bijdrage snelheidsremmende maatregelen Gasselternijveenschemond |
|
12.500 |
|
12.500 |
|
|
|
Provincie Drenthe, bijdrage snelheidsremmende maatregelen AVK en EVK |
|
10.000 |
|
10.000 |
|
|
|
RVO, bijdrage regeling specifieke uitkering ventilatie in scholen |
|
44.575 |
|
44.575 |
|
|
|
RVO, REWW gelden |
|
275.100 |
12.748 |
262.352 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
|
|
3.457.063 |
2.872.282 |
4.013.948 |
2.315.398 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Schatkistbankieren |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Per 15 december 2013 zijn wij verplicht om deel te nemen aan schatkistbankieren. Overtollige banktegoeden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
moeten gestationeerd worden bij het rijk. Dit betekent dat iedere dag het positieve tegoed boven het |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
drempelbedrag, wordt overgeboekt naar een aparte rekening bij de rijksschatkist. De over- of |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
onderschrijding wordt op kwartaalbasis berekend. In onderstaand overzicht is te zien dat wij per kwartaal geen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
overschrijding hebben gehad. Berekening van het drempelbedrag en het gemiddeld bedrag dat wij positief op |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
onze bankrekening hebben gestaan, staat vermeld. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) |
|
|
|
Verslagjaar |
|
|
[1] |
Drempelbedrag 1e en 2e kwartaal |
500,7975 |
|
|
|
|
|
|
Drempelbedrag 3e en 4e kwartaal |
1335,46 |
|
|
|
|
|
|
Kwartaal 1 |
Kwartaal 2 |
Kwartaal 3 |
Kwartaal 4 |
|
|
[2] |
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijk |
- |
- |
55 |
- |
|
|
schatkist aangehouden middelen |
|
|
[3a] = [1] > [2] |
Ruimte onder het drempelbedrag |
501 |
501 |
446 |
501 |
|
|
[3b] = [2] > [1] |
Overschrijding van het drempelbedrag |
- |
- |
- |
- |
|
|
[1] Berekening drempelbedrag |
|
|
|
Verslagjaar |
|
|
[4a] |
Begrotingstotaal verslagjaar |
66.773 |
|
|
|
[4b] |
Het deel van het begrotingstotaal dat |
66.773 |
|
|
|
kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen |
|
|
[4c] |
Het deel van het begrotingstotaal dat |
|
|
|
|
de € 500 miljoen te boven gaat |
|
|
[1] = [4b]*0,0075 + |
Drempelbedrag 1e en 2e kwartaal |
500,7975 |
|
|
|
[4c]*0,002 met een |
|
|
minimum van €250.000 |
|
|
[1] = [4b]*0,02 + |
Drempelbedrag 3e en 4e kwartaal |
1335,46 |
|
|
|
[4c]*0,002 met een minimum |
|
|
van €1000.000 |
|
|
[2] Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen |
|
|
|
Kwartaal 1 |
Kwartaal 2 |
Kwartaal 3 |
Kwartaal 4 |
|
|
[5a] |
Som van de per dag buiten 's Rijks |
- |
- |
5.073 |
- |
|
|
schatkist aangehouden middelen |
|
|
(negatieve bedragen tellen als nihil) |
|
|
[5b] |
Dagen in het kwartaal |
90 |
91 |
92 |
92 |
|
|
[2] - [5a] / [5b] |
Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's |
- |
- |
55 |
- |
|
|
Rijks schatkist aangehouden middelen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Niet uit de balans blijkende verplichtingen |
|
|
|
|
|
|
|
In artikel 53 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten is aangegeven dat de |
|
|
|
gemeente in de toelichting op de balans dient te vermelden, voor welke belangrijke, niet in de balans opgenomen, |
|
|
|
financiële verplichtingen de gemeente voor een aantal toekomstige jaren is verbonden. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2021 |
2020 |
|
|
|
Bedrag waartoe aan natuurlijke en rechtspersonen borgstellingen |
|
|
|
|
|
|
of garantiestellingen zijn verstrekt: |
|
|
|
|
|
|
|
- |
Natuurlijke personen |
|
924.792 |
|
|
|
|
|
|
- |
Woningcorporaties, bibliotheek, Impuls |
|
17.421.087 |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
|
|
|
18.345.879 |
19.119.065 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verplichting aan gemeentepersoneel eind 2021 voor verlofuren en vakantiegeld college |
333.646 |
304.497 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gewaarborgde geldleningen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Het bedrag waartoe waarborgen zijn verstrekt voor uitstaande geldleningen aan derden bedraagt |
|
|
|
|
per 31 december 2021 € 18.345.879 |
|
|
|
|
Conform het BBV is dit bedrag niet in de telling van de balans opgenomen. |
|
|
|
|
Van voornoemd bedrag is het risico voor € 924.792 middels overeenkomsten met de NHG (Nationale Hypotheek |
|
|
|
|
Garantie) voor 100% afgedekt. Voor de garantiestellingen van natuurlijke personen geldt dat per 31 december 2006 |
|
|
|
|
de overeengekomen obligoconstructie afloopt tussen de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen en de gemeenten. |
|
|
|
|
Vanaf de genoemde datum kan de Stichting Waarborgfonds Eigen Woningen dus geen aanspraak meer doen op de |
|
|
|
|
gemeenten in het kader van de afkoopovereenkomst. |
|
|
|
|
Het bedrag van € 17.421.087 betreft leningen waar de gemeente garant voor staat, die aangegaan zijn door |
|
|
|
|
verscheidende corporaties en stichtingen. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Huurovereenkomsten |
|
|
|
|
|
|
|
|
Leasecontracten |
|
|
|
|
Met Century Autolease is in maart 2016 een meerjarige leaseovereenkomst afgesloten voor 2 Volkswagen Polo's. |
|
|
|
|
Het contract heeft een looptijd van 60 maand en liep af per 23 maart 2021, het contract is daarna met een jaar verlengd. |
|
|
|
|
De verplichting bedraagt per 31 december 2021 € 1.794 (excl. indexering). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Met ingang van 1 augustus 2016 is met de firma Canon Nederland NV een nieuwe huurovereenkomst afgesloten voor de huur van de printers. |
|
|
|
Het nieuwe contract heeft een looptijd van 48 maanden en eindigde op 31 juli 2020, dit contract is met vier jaar verlengd tot 31 juli 2024. |
|
|
|
De verplichting bedraagt per 31 december 2021 € 76.403 (excl indexering) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Met ingang van 1 januari 2005 is er een huurcontract afgesloten voor de brandweergarage in Rolde. |
|
|
|
Het contract had een looptijd van 10 jaar. Nadat Alescon het object heeft verkocht zijn er door de gemeente met de |
|
|
|
nieuwe eigenaar onderhandelingen gevoerd over de wijziging van de huurovereenkomst. De nieuwe huurovereenkomst |
|
|
|
gaat op 1 januari 2015 in voor een duur van 15 jaar tot en met 31 december 2028. |
|
|
|
De verplichting bedraagt per 31 december 2021 € 133.717 (excl. indexering). |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|