| Nr. | Pijler | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Verschil | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020 | 2020 | 2020 | ('- = nadelig | ||||||
| begr. versus rek.) | |||||||||
| 1 | Bestuur en participatie | lasten | 3.742.466 | 5.020.219 | 4.721.761 | 298.458 | |||
| baten | 323.552 | 305.954 | 334.844 | 28.890 | |||||
| saldo | -3.418.914 | -4.714.265 | -4.386.917 | 327.348 | |||||
| 2 | Zorg | lasten | 25.456.339 | 35.101.077 | 31.703.653 | 3.397.424 | |||
| baten | 5.758.559 | 11.364.803 | 8.556.168 | -2.808.635 | |||||
| saldo | -19.697.780 | -23.736.274 | -23.147.485 | 588.789 | |||||
| 3 | Economie, werk en recreatie | lasten | 1.130.417 | 4.496.037 | 1.242.071 | 3.253.966 | |||
| baten | 2.021.547 | 1.806.916 | 1.706.436 | -100.480 | |||||
| saldo | 891.130 | -2.689.121 | 464.365 | 3.153.486 | |||||
| 4 | Voorzieningen leefbaarheid en wonen | lasten | 18.031.414 | 21.010.374 | 17.585.025 | 3.425.349 | |||
| baten | 8.958.646 | 9.201.933 | 7.746.926 | -1.455.007 | |||||
| saldo | -9.072.768 | -11.808.441 | -9.838.099 | 1.970.342 | |||||
| 5 | Middelen en ondersteuning | lasten | 10.274.448 | 12.071.466 | 12.405.757 | -334.291 | |||
| baten | 41.471.750 | 46.021.381 | 46.262.268 | 240.887 | |||||
| saldo | 31.197.302 | 33.949.915 | 33.856.511 | -93.404 | |||||
| Totaal lasten pijlers 1 t/m 5 | lasten | 58.635.084 | 77.699.173 | 67.658.267 | 10.040.906 | ||||
| Totaal baten pijlers 1 t/m 5 | baten | 58.534.054 | 68.700.987 | 64.606.642 | -4.094.345 | ||||
| Gerealiseerd saldo van baten en lasten | saldo | -101.030 | -8.998.186 | -3.051.625 | 5.946.561 | ||||
| Toevoeging aan reserves: | |||||||||
| 1 | Bestuur en participatie | 0 | 0 | 204.000 | -204.000 | ||||
| 2 | Zorg | 0 | 18.783 | 2.290.140 | -2.271.357 | ||||
| 3 | Economie, werk en recreatie | 0 | 2.018.000 | 2.231.046 | -213.046 | ||||
| 4 | Voorzienigen leefbaarheid en wonen | 0 | 5.733.000 | 6.552.827 | -819.827 | ||||
| 5 | Middelen en ondersteuning | 0 | 1.888.067 | 2.814.177 | -926.110 | ||||
| Totaal toevoegingen aan de reserves | lasten | 0 | 9.657.850 | 14.092.190 | -4.434.340 | ||||
| Beschikking over reserves: | |||||||||
| 1 | Bestuur en participatie | 18.431 | 589.386 | 427.131 | 162.255 | ||||
| 2 | Zorg | 34.338 | 1.034.207 | 2.730.243 | -1.696.036 | ||||
| 3 | Economie, werk en recreatie | 0 | 4.869.410 | 2.228.916 | 2.640.494 | ||||
| 4 | Voorzienigen leefbaarheid en wonen | 37.734 | 6.964.283 | 6.865.437 | 98.846 | ||||
| 5 | Middelen en ondersteuning | 10.527 | 5.198.750 | 5.740.524 | -541.774 | ||||
| Totaal beschikkingen over reserves | baten | 101.030 | 18.656.036 | 17.992.251 | 663.785 | ||||
| Saldo reserve mutaties | 101.030 | 8.998.186 | 3.900.062 | 5.098.124 | |||||
| Totalen | lasten | 58.635.084 | 87.357.023 | 81.750.456 | 5.606.567 | ||||
| baten | 58.635.084 | 87.357.023 | 82.598.893 | -4.758.130 | |||||
| Gerealiseerde resultaat | 0 | 0 | -848.437 | 848.437 | |||||
Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening
Overzicht algemene dekkingsmiddelen en Onvoorzien
Terug naar navigatie - Overzicht algemene dekkingsmiddelen en OnvoorzienOverzicht algemene dekkingsmiddelen
(bedragen x € 1.000)
Omschrijving Rekening 2020
Lokale heffingen:
- Onroerende zaakbelastingen 4.500
- Toeristenbelasting 1.296
- Forensenbelasting 161
5.957
Algemene uitkering gemeentefonds, incl. sociaal domein 39.088
Dividenden 228
Saldo financieringsfunctie (betaalde en ontvangen rente, exclusief rente eigen vermogen)
- ontvangen rente 5
- betaalde rente -1
4
Saldo tussen compensabele BTW en de uitkering uit het BTW-compensatiefonds
- Ontvangen Compensabele BTW 2019 4.167
- Opgenomen op de balans Compensabele BTW 2019 4.234
-67
Overige algemene dekkingsmiddelen (o.a. berekende
rente eigen vermogen) 0
Totaal algemene dekkingsmiddelen 45.210
Onvoorzien 0
Totaal 45.210
Overhead en vennootschapsbelasting
Onvoorzien
Toelichting Onvoorzien
Beschikbaar bij begroting € 72.675
Bezuiniging structureel € 50.000 -/-
Blijft beschikbaar € 22.675
Nieuwbouw De Boerhoorn, aanvullend krediet van € 200.000 betekent
structurele verlaging van onvoorzien door structurele kapitaallasten € 6.000
Najaarsrapportage 2020, voordeel op Onvoorzien naar VAR € 17.000 -/-
Eindsaldo per 31 december 2020 € 325
Toelichting op baten en lasten per pijler
Terug naar navigatie - Toelichting op baten en lasten per pijlerPijler 1
Terug naar navigatie - Pijler 1| 1 Bestuur en participatie | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | |||||
| (bedragen x € 1.000) | 2019 | 2020 | 2020 | 2020 | ||||||
| Lasten | 4.727 | 3.742 | 5.020 | 4.722 | 298 | |||||
| Baten | 393 | 324 | 306 | 335 | 29 | |||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -4.334 | -3.419 | -4.714 | -4.387 | 327 | |||||
| Mutaties in reserves | ||||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | - | - | - | 204 | -204 | |||||
| Baten ( = onttrekking) | 18 | 18 | 589 | 427 | -162 | |||||
| Resultaat mutaties reserves | 18 | 18 | 589 | 223 | -366 | |||||
| Gerealiseerd resultaat | -4.316 | -3.400 | -4.125 | -4.164 | -39 | |||||
| Verschillenanalyse | ||||||||||
| Het resultaat van pijler Bestuur en participatie bedraagt na bestemming € 39.000 nadelig. Onderstaand de belangrijkste verschillen: | ||||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | ||||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | |||||||
| Incidentele budgetten | Incidenteel | Voordeel | 273 | |||||||
| Pensioenen (voormalige) wethouders | Incidenteel | Nadeel | -116 | |||||||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | Incidenteel | Nadeel | -90 | |||||||
| Onderhoud programmatuur Burgerzaken | Incidenteel | Nadeel | -54 | |||||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Nadeel | -52 | |||||||
| Totaal afgerond | -39 | |||||||||
| Toelichting: | ||||||||||
| Incidentele budgetten, voordeel € 273.000 | ||||||||||
| Door de raad zijn in 2020 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | ||||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2021, in totaal € 273.000 | ||||||||||
| Het betreft: | ||||||||||
| · Regiodeal, 2e tranche € 205.000 | ||||||||||
| · Ontvangen bedrag in de Algemene uitkering voor de extra Coronamaatregelen voor de verkiezingen in maart 2021 € 68.000 | ||||||||||
| Pensioenen wethouders, nadeel € 116.000 | ||||||||||
| Jaarlijks wordt berekend hoe hoog de pensioenvoorziening voormalige wethouders dient te zijn. Mede omdat de rente verder is gedaald, dient de aanwezige voorziening verder aangevuld te worden. Er is ten laste van de exploitatie een aanvullende dotatie nodig van € 116.000. | ||||||||||
| Salarissen, doorberekening naar de taakvelden pijler Bestuur en participatie, nadeel € 90.000 | ||||||||||
| Door een hogere toerekening van salarissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat er een nadeel van € 90.000. | ||||||||||
| Het nadeel betreft m.n. Openbare orde en veiligheid (€ 82.000 nadelig). | ||||||||||
| Zie voor een verdere toelichting pijler 5. | ||||||||||
| Programmatuur burgerzaken, nadeel € 54.000 | ||||||||||
| Door een te lage raming voor de uitgaven voor programmatuur bij burgerzaken, ontstaat er een nadeel van € 54.000. | ||||||||||
| Overige verschillen, nadeel € 52.000 | ||||||||||
| Onder de overige verschillen kunnen genoemd worden: hogere advertentiekosten (nadeel € 22.000), overschrijding budget handhaving Ruige Veld (nadeel € 23.000) | ||||||||||
| en overige posten die niet verder worden toegelicht (nadeel € 7.000). | ||||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | ||||||||||
| 1 Bestuur en participatie | ||||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | |||||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | ||||||
| Resultaat 2019 | 204.000 | |||||||||
| Toevoeging resultaat 2019 conform raadsbesluit | 204.000 | |||||||||
| Gebiedsfonds (uit de VAR) | 312.000 | 0 | -312.000 | |||||||
| Regiodeal 1e tranche | 204.000 | 204.000 | 0 | |||||||
| Controle brandveiligheid gebouwen en asbestdaken | 34.955 | 0 | -34.955 | |||||||
| Dualisering griffier en rekenkamer (2017 en 2018) | 20.000 | 700 | -19.300 | |||||||
| Ter dekking kapitaallasten brandweerhuisvesting | 18.431 | 18.431 | 0 | |||||||
| 0 | 204.000 | 589.386 | 427.131 | -366.255 | ||||||
| De mutaties in de reserves Dekking kapitaallasten brandweerhuisvesting hebben een structureel karakter, de mutaties van de overige reserves zijn incidenteel. | ||||||||||
Pijler 2
Terug naar navigatie - Pijler 2| 2 Zorg | |||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | ||||||||||
| (bedragen x € 1.000) | 2019 | 2020 | 2020 | 2020 | |||||||||||
| Lasten | 29.355 | 25.456 | 35.101 | 31.704 | 3.397 | ||||||||||
| Baten | 5.935 | 5.759 | 11.365 | 8.556 | -2.809 | ||||||||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -23.420 | -19.698 | -23.736 | -23.147 | 589 | ||||||||||
| Mutaties in reserves | |||||||||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 2.112 | 0 | 19 | 2.290 | -2.271 | ||||||||||
| Baten ( = onttrekking) | 2.323 | 34 | 1.034 | 2.730 | 1.696 | ||||||||||
| Resultaat mutaties reserves | 210 | 34 | 1.015 | 440 | -575 | ||||||||||
| Gerealiseerd resultaat | -23.209 | -19.663 | -22.721 | -22.707 | 13 | ||||||||||
| Verschillenanalyse | |||||||||||||||
| De pijler Zorg laat bij de rekening ten opzichte van de begroting een voordelig resultaat na bestemming zien van € 13.000. Onderstaand de belangrijkste verschillen: | |||||||||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | |||||||||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | ||||||||||||
| Incidentele budgetten | Incidenteel | Voordeel | 210 | ||||||||||||
| Overheveling structureel budget vrijwilligers | Incidenteel | Voordeel | 5 | ||||||||||||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | Incidenteel | Voordeel | 90 | ||||||||||||
| Participatiewet, incl. BBZ | Incidenteel | Voordeel | 135 | ||||||||||||
| Minimabeleid inclusief Klijnsmagelden | Incidenteel | Voordeel | 79 | ||||||||||||
| Schuldhulpverlening | Incidenteel | Voordeel | 33 | ||||||||||||
| WMO-oud | Incidenteel | Nadeel | -268 | ||||||||||||
| WMO Nieuw | Incidenteel | Nadeel | -298 | ||||||||||||
| Jeugdwet | Incidenteel | Nadeel | -218 | ||||||||||||
| Gezondheidsbevordering | Incidenteel | Voordeel | 51 | ||||||||||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Voordeel | 194 | ||||||||||||
| Totaal afgerond | 13 | ||||||||||||||
| Toelichting: | |||||||||||||||
| Incidentele budgetten, voordeel € 210.000 | |||||||||||||||
| Door de raad zijn in 2020 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | |||||||||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2021, in totaal € 210.000. | |||||||||||||||
| Het betreft: | |||||||||||||||
| · Voorliggend veld, preventieve aanpak € 175.000 | |||||||||||||||
| · Versterking armoede- en schuldenbeleid € 10.000 | |||||||||||||||
| · DU Gezond in stad, ontvangen in de Algemene uitkering € 7.000 | |||||||||||||||
| · DU Brede aanpak dak- en thuisloosheid, ontvangen in de Algemene uitkering € 18.000 | |||||||||||||||
| Overheveling structureel budget vrijwilligers € 5.000 | |||||||||||||||
| De resterende middelen van 2020 willen we in 2021 inzetten voor extra activiteiten in het kader van het “Jaar van de vrijwillige inzet”; invulling is nog niet rond, maar is wel extra aandacht en dus extra middelen benodigd. Uitvoering zal grotendeels bij Impuls Welzijn liggen. Betreft een bedrag van € 5.000. | |||||||||||||||
| Salarissen, doorverdeling naar de diverse taakvelden binnen pijler Zorg, voordeel € 90.000 | |||||||||||||||
| Door een lagere toerekening van salarissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat er een voordeel van € 90.000. | |||||||||||||||
| Het nadeel betreft m.n. Maatwerkdienstverlening 18- (€ 82.000 voordelig), Maatwerkvoorzieningen (€ 46.000 voordelig), Wijkteams (€ 40.000 voordelig) en Inkomensregelingen | |||||||||||||||
| Algemeen (€ 42.000 voordelig). Daar staan nadelen tegenover bij o.a. Onderwijsbeleid en leerlingzaken (€ 84.000 nadelig) en Samenkracht en burgerparticipatie algemeen | |||||||||||||||
| (€ 70.000 nadelig). Zie voor een verdere toelichting pijler 5. | |||||||||||||||
| Sociaal domein | |||||||||||||||
| Bij pijler 2 Zorg, worden de uitgaven en inkomsten verantwoord van het Sociaal domein. Onderstaand zijn de grootste verschillen tussen de begroting en de rekening verklaard. | |||||||||||||||
| Uitgangspunt is geweest om de diverse saldi bij het Sociaal domein, te verrekenen via de reserve Sociaal domein. Omdat de reserve van deze reserve ontoereikend was om de | |||||||||||||||
| ontstane verschillen te verrekenen, wordt het saldo van het Sociaal domein ten laste van de Vrije Algemene Reserve gebracht. | |||||||||||||||
| Tekort in de reserve Sociaal domein van € 79.000. | |||||||||||||||
| Door de begrote onttrekkingen in 2020 ten laste van de bestemmingsreserve, staat de reserve Sociaal domein per eind 2020 negatief. Omdat een reserve volgens het BBV niet | |||||||||||||||
| negatief mag staan, zal de raad worden voorgesteld om een bedrag van € 79.000 ten laste van het rekeningresultaat 2020 een bedrag toe te voegen aan deze reserve. Hierdoor | |||||||||||||||
| komt de reserve per 31 december op “0” uit. | |||||||||||||||
| Participatiewet, voordeel € 135.000 | |||||||||||||||
| De participatiewet en de periodieke uitkering zelfstandigen (BBZ) moeten gezamenlijk gezien worden. In de gebundelde uitkering van 2020 die we van het Ministerie hebben ontvangen (5,3 miljoen euro) is onder andere de uitkering voor de BBZ opgenomen. In de begroting is de uitkering apart begroot. | |||||||||||||||
| Minimabeleid, inclusief Klijnsma-gelden, voordeel € 79.000 | |||||||||||||||
| Het voordeel van het minimabeleid bestaat uit meerdere posten, voordeel collectieve ziektekosten en bijzondere bijstand (beide uitgevoerd door de WPDA) samen voordeel van | |||||||||||||||
| € 20.000. Daarnaast voordeel op meedoenpremies internetvergoeding van € 17.000, Klijnsma gelden voordeel € 18.000, langdurigheidstoeslag voordeel € 12.000. | |||||||||||||||
| Schuldhulpverlening, voordeel € 33.000 | |||||||||||||||
| Door de coronacrisis hebben minder mensen gebruik gemaakt van de schuldhulpverlening Dit is een beeld dat voor heel het noorden geldt. Er wordt wel verwacht dat het weer enorm toe gaat nemen | |||||||||||||||
| WMO oud, nadeel € 268.000 | |||||||||||||||
| Dit nadeel wordt grotendeels veroorzaakt door de rolstoelvoorzieningen (€ 195.000 nadelig) en vervoersvoorziening (€ 77.000 nadelig). | |||||||||||||||
| In 2020 hebben we ook te maken gehad met een faillissement van het Hulpmiddelen Centrum (HMC). Uiteindelijk heeft er een overname plaatsgevonden door Kersten. | |||||||||||||||
| Na een analyse van Kersten is gebleken dat er meer hulpmiddelen zijn verstrekt dan geregistreerd stonden. In 2020 heeft er een administratieve inhaalslag plaatsgevonden. | |||||||||||||||
| Deze herstelactie heeft ook een deel van de toename in aantal inwoners, aantal indicaties en de toename van de kosten WMO veroorzaakt. | |||||||||||||||
| WMO, nieuw, nadeel € 298.000 | |||||||||||||||
| Meer mensen hebben gebruik gemaakt van huishoudelijke hulp binnen de WMO. Het tarief is nu voor iedereen gelijk, het valt namelijk onder het vaste eigen bijdrage CAK van € 19 per maand. | |||||||||||||||
| Daarnaast hebben we ook te maken met een toenemende vergrijzing, de ontwikkeling dat mensen langer thuis wonen en hebben de WLZ instelingen door Corona op slot gezeten. | |||||||||||||||
| Jeugdwet, nadeel € 218.000 | |||||||||||||||
| Het is niet gelukt om het tekort op de jeugdzorg met € 500.000 terug te brengen ten opzicht van 2019. Het is gebleven bij ca. € 300.000 waardoor er een tekort op de jeugdzorg is ontstaan van ruim € 200.000. | |||||||||||||||
| Wel zien we het aantal clienten jeugdzorg afnemen en het aantal indicaties dalen, minder positief is de toename van het aantal verwijzingen door de kinderrechter. Dit zorgt o.a voor het jeugdzorgtekort. | |||||||||||||||
| Gezondheidsbevordering, voordeel € 51.000 | |||||||||||||||
| Het beschikbare budget voor de Gezondheidsbevordering ad € 51.000 is in 2020 niet besteed. Het budget is bestemd voor additionele taken op het gebied van gezondheidsbevordering o.a. door de GGD. | |||||||||||||||
| Deze hebben in 2020 niet of nauwelijks plaatsgevonden. | |||||||||||||||
| Overige verschillen, voordeel € 194.000 | |||||||||||||||
| Onder de overige verschillen kunnen genoemd worden, Leerlingenvervoer (voordeel € 23.000), Centrale opvang vroegtijdige schoolverlaters (voordeel € 12.000) Peuterspeelzalen (voordeel € 28.000), Bedrijfsvoeringskosten WPDA (€ 37.000 nadeel), Gezondheidszorg algemeen additionele zaken (€ 32.000 voordeel), Jeugdgezondheidszorg 4-19 jarigen (voordeel € 30.000), Jeugdgezondheidszorg 0-4 uniform deel (€ 16.000 voordeel) en overige kleine verschillen die niet nader worden toegelicht (voordeel € 90.000). | |||||||||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | |||||||||||||||
| Zorg | |||||||||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | ||||||||||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | |||||||||||
| Resultaat 2019 | 2.169.877 | 101.480 | |||||||||||||
| Toevoeging resultaat 2019 conform raadsbesluit | 101.480 | ||||||||||||||
| Onttrekking resultaat 2019 conform raadsbesluit | 2.169.877 | ||||||||||||||
| Voorschoolse voorzieningen peuters | 162.353 | 135.000 | -27.353 | ||||||||||||
| Laaggeletterdheid (2018 en 2019) | 32.500 | 22.500 | -10.000 | ||||||||||||
| Reserveren MFC De Spil, onderwijsfunctie | 18.783 | 18.783 | 0 | ||||||||||||
| Budget asielstroom (2017) | 138.543 | 18.682 | -119.861 | ||||||||||||
| Budget BBL (2017) | 28.508 | 28.508 | 0 | ||||||||||||
| Schuldhulpverlening | 5.854 | 5.854 | 0 | ||||||||||||
| Versterking armoede- en schuldenbeleid | 19.329 | 0 | -19.329 | ||||||||||||
| Interreg project In for Care | 21.346 | 21.346 | 0 | ||||||||||||
| Uitvoering JOGG in Aa en Hunze | 21.437 | 1.107 | -20.330 | ||||||||||||
| Uitvoeringskosten Sociaal domein structurele taken | 71.450 | 0 | -71.450 | ||||||||||||
| Beschut werken (nieuw) vanuit re-integratie | 47.141 | 33.443 | -13.698 | ||||||||||||
| Samen maak je de route leerbudget | 7.388 | 7.388 | 0 | ||||||||||||
| Experimenteren in het Sociaal domein | 14.712 | 14.712 | 0 | ||||||||||||
| Sociaal domein Participatiewet | 50.000 | 50.000 | 0 | ||||||||||||
| Doorontwikkeling sturing en regie | 250.000 | 85.699 | -164.301 | ||||||||||||
| Preventie, versterking voorliggend veld | 129.308 | 0 | -129.308 | ||||||||||||
| Dekking kapitaallasten MFC Gieterveen | 3.711 | 3.711 | 0 | ||||||||||||
| Dekking kapitaallasten verbouw Dr. Nassaucollege | 30.371 | 30.681 | 310 | ||||||||||||
| Dekking kapitaallasten hekwerk OBS Gieten | 256 | 255 | -1 | ||||||||||||
| 18.783 | 2.290.140 | 1.034.207 | 2.730.244 | -575.320 | |||||||||||
| De reserves ter dekking van de kapitaallasten zijn structureel; de overige reserves zijn incidenteel. | |||||||||||||||
Pijler 3
Terug naar navigatie - Pijler 3| 3 Economie, werk en recreatie | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | ||||||||
| (bedragen x € 1.000) | 2019 | 2020 | 2020 | 2020 | |||||||||
| Lasten | 1.326 | 1.130 | 4.496 | 1.242 | 3.254 | ||||||||
| Baten | 3.242 | 2.022 | 1.807 | 1.706 | -100 | ||||||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 1.916 | 891 | -2.689 | 464 | 3.153 | ||||||||
| Mutaties in reserves | |||||||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 2.447 | 0 | 2.018 | 2.231 | -213 | ||||||||
| Baten ( = onttrekking) | 881 | 0 | 4.869 | 2.229 | -2.640 | ||||||||
| Resultaat mutaties reserves | -1.566 | 0 | 2.851 | -2 | -2.854 | ||||||||
| Gerealiseerd resultaat | 350 | 891 | 162 | 462 | 300 | ||||||||
| Verschillenanalyse | |||||||||||||
| De pijler Economie, werk en recreatie laat bij de rekening ten opzichte van de begroting een voordelig resultaat na bestemming zien van € 300.000. Onderstaand de belangrijkste verschillen | |||||||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | |||||||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | ||||||||||
| Incidentele budgetten | Incidenteel | Voordeel | 54 | ||||||||||
| Vrijval voorziening complex Bloemakkers | Incidenteel | Voordeel | 100 | ||||||||||
| Toeristenbelasting | Incidenteel | Voordeel | 165 | ||||||||||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | Incidenteel | Nadeel | -65 | ||||||||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Voordeel | 46 | ||||||||||
| Totaal afgerond | 300 | ||||||||||||
| Toelichting: | |||||||||||||
| Incidentele budgetten, voordeel € 54.000 | |||||||||||||
| Door de raad zijn in 2020 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | |||||||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2021, in totaal € 54.000 | |||||||||||||
| Het betreft: | |||||||||||||
| · Vitalisering vakantieparken € 62.000 | |||||||||||||
| · Versterking toerisme en recreatie € 3.000 | |||||||||||||
| · Regiodeal, Digitalisering vrije tijdseconomie, bij de Najaarsrapportage 2020 is een bedrag van € 95.000 doorgeschoven naar 2021. In 2020 zijn er nog uitgaven geweest | |||||||||||||
| van € 11.000. Dit bedrag wordt verrekend met het doorgeschoven bedrag. | |||||||||||||
| Vrijval voorziening complex Bloemakkers, voordeel € 100.000 | |||||||||||||
| Voor het complex Bloemakkers is tijdens de economische malaise een voorziening gevormd. Door de grondverkopen kan een bedrag van € 100.000 vrijvallen van de gevormde voorziening. Het bedrag wordt via het rekeningresultaat toegevoegd aan de Algemene reserve van het grondbedrijf. | |||||||||||||
| Toeristenbelasting, voordeel € 165.000 | |||||||||||||
| Door het coronavirus en de gevolgen daarvan voor het aantal overnachtingen, is de raming voor de Toeristenbelasting bij de Najaarsrapportage verlaagd van € 1.497.000 naar | |||||||||||||
| € 1.132.000. De gemeente heeft dit via de Algemene uitkering gecompenseerd gekregen via de Coronasteun. Bij de rekening blijkt dat door de vele overnachtingen in eigen land, de | |||||||||||||
| gevolgen voor de opbrengst van de Toeristenbelastingen positiever waren dan verwacht, waardoor er bij de rekening een voordeel ontstaat van € 165.000. | |||||||||||||
| Salarissen, doorberekening naar de taakvelden pijler Economie, werk en recreatie, nadeel € 65.000 | |||||||||||||
| Door een hogere toerekening van salarissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat er een nadeel van € 65.000. | |||||||||||||
| Het nadeel betreft m.n. Economische ontwikkelingen (€ 61.000 nadelig). Zie voor een verdere toelichting pijler 5. | |||||||||||||
| Overige verschillen, voordeel € 46.000 | |||||||||||||
| Bij de overige verschillen kunnen worden genoemd: minder uitgaven budget Grote projecten (voordeel € 23.000), hogere baten Forensenbelasting (voordeel € 23.000), lagere baten marktgelden (nadeel € 18.000), exploitatiebudget TRO (voordeel € 10.000), onderhoud bruggen vaarverbinding Grevelingskanaal (voordeel € 14.000), onderhoud bermsloten (nadeel € 23000) en overige kleine verschillen die niet nader worden toegelicht (voordeel € 17.000). | |||||||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | |||||||||||||
| 3 Economie, werk en recreatie | |||||||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | ||||||||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | |||||||||
| Resultaat 2019 | 50.562 | 162.842 | |||||||||||
| Toevoeging resultaat 2019 conform raadsbesluit | 162.842 | ||||||||||||
| Onttrekking resultaat 2019 conform raadsbesluit | 50.562 | ||||||||||||
| Winkelcentrum Gieten | 469.707 | 1.216 | -468.491 | ||||||||||
| Vitalisering vakantieparken | 47.842 | 0 | -47.842 | ||||||||||
| Actualisatie economische koersnota | 15.000 | 11.118 | -3.883 | ||||||||||
| Recreatie en toerisme algemeen | 24.933 | 3.191 | -21.742 | ||||||||||
| Versterking toerisme en recreatie (2019) | 49.439 | 0 | -49.439 | ||||||||||
| Aanleg glasvezel (2019) | 2.000.000 | 0 | -2.000.000 | ||||||||||
| Motie verdwenen speeltoestellen | 20.941 | 20.941 | 0 | ||||||||||
| Opbrengst verkoop aandselen Essent naar VAR | 1.923.000 | 1.922.643 | 357 | ||||||||||
| Opbrengst verkoop aandelen Essent naar VAR | 1.923.000 | 1.922.643 | -357 | ||||||||||
| Biodiversiteit | 25.000 | 0 | -25.000 | ||||||||||
| Regiodeal digitalisering vrijetijdseconomie naar 2021 | 95.000 | 95.000 | 0 | ||||||||||
| Project Bloemrijke akkers | 13.412 | 7.500 | -5.912 | ||||||||||
| Budget vitaal platteland | 67.741 | 33.700 | -34.041 | ||||||||||
| Dekking uitvoeringsprogramma Gasselterveld | 207.526 | 10.336 | -197.191 | ||||||||||
| Aanstellen projectsecretaris Hunzeproject | 4.869 | 4.869 | 0 | ||||||||||
| 2.018.000 | 2.231.047 | 4.869.410 | 2.228.916 | -2.853.540 | |||||||||
| De reserves ter dekking van de kapitaallasten zijn structureel; de overige reserves zijn incidenteel. | |||||||||||||
Pijler 4
Terug naar navigatie - Pijler 4| 4 Voorzieningen leefbaarheid en wonen | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | ||||||||||||
| (bedragen x € 1.000) | 2019 | 2020 | 2020 | 2020 | |||||||||||||
| Lasten | 17.747 | 18.031 | 21.010 | 17.585 | 3.425 | ||||||||||||
| Baten | 7.697 | 8.959 | 9.202 | 7.747 | -1.455 | ||||||||||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -10.051 | -9.073 | -11.808 | -9.838 | 1.970 | ||||||||||||
| Mutaties in reserves | |||||||||||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 1.627 | 0 | 5.733 | 6.553 | -820 | ||||||||||||
| Baten ( = onttrekking) | 1.992 | 38 | 6.964 | 6.865 | -99 | ||||||||||||
| Resultaat mutaties reserves | 365 | 38 | 1.231 | 313 | -919 | ||||||||||||
| Gerealiseerd resultaat | -9.686 | -9.035 | -10.577 | -9.525 | 1.052 | ||||||||||||
| Verschillenanalyse | |||||||||||||||||
| Het resultaat van pijler Voorzieningen, Leefbaarheid en Wonen bedraagt na bestemming € 1.052.000 voordelig. | |||||||||||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | |||||||||||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | ||||||||||||||
| Incidentele budgetten | Incidenteel | Voordeel | 471 | ||||||||||||||
| Structureel budget Monumentenzorg | Incidenteel | Voordeel | 12 | ||||||||||||||
| Exploitatievoordeel sociale huur woningen | Incidenteel | Voordeel | 16 | ||||||||||||||
| Winstneming complex Nooitgedacht | Incidenteel | Voordeel | 55 | ||||||||||||||
| Verrekening ADHB met reserve | Incidenteel | Voordeel | 1 | ||||||||||||||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | Incidenteel | Voordeel | 440 | ||||||||||||||
| Afschrijving Wegen buiten de kom | Incidenteel | Voordeel | 53 | ||||||||||||||
| Mechanische onkruidbestrijding | Incidenteel | Nadeel | -104 | ||||||||||||||
| SPUK-uitkering sportaccommodaties | Incidenteel | Voordeel | 69 | ||||||||||||||
| Zwembaden | Incidenteel | Nadeel | -82 | ||||||||||||||
| Materiaal gemeentelijke gymlokalen | Incidenteel | Nadeel | -62 | ||||||||||||||
| Huuropbrengsten sportaccommodaties | Incidenteel | Nadeel | -40 | ||||||||||||||
| Doorberekening BOR taakveld Groen | Incidenteel | Voordeel | 150 | ||||||||||||||
| Ontmoetingscentrum De Boerhoorn | Incidenteel | Nadeel | -145 | ||||||||||||||
| Reservering Groot onderhoud schoolgebouwen | Incidenteel | Voordeel | 24 | ||||||||||||||
| Afval | Incidenteel | Nadeel | -35 | ||||||||||||||
| Bouwleges | Incidenteel | Voordeel | 70 | ||||||||||||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Voordeel | 159 | ||||||||||||||
| Totaal afgerond | 1052 | ||||||||||||||||
| Toelichting: | |||||||||||||||||
| Incidentele budgetten, voordeel € 471.000 | |||||||||||||||||
| Door de raad zijn in 2020 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. | |||||||||||||||||
| Van de niet benutte middelen wordt aan de raad voorgesteld deze via resultaatbestemming over te hevelen naar 2021 | |||||||||||||||||
| Het betreft: | |||||||||||||||||
| · Monumentenzorg € 25.000 | |||||||||||||||||
| · Noodsteun pakket t.b.v. culturele sector; eigen bijdrage gemeente € 53.000 | |||||||||||||||||
| · Toren Anloo € 23.000 | |||||||||||||||||
| · DU Kerkenvisie € 25.000 | |||||||||||||||||
| · Knelpunten in de openbare ruimte € 49.000 | |||||||||||||||||
| · Aanbrengen graskeien € 89.000 | |||||||||||||||||
| · Komgrenzen inrichten conform duurzaam veilig € 40.000 | |||||||||||||||||
| · Afwaardering Spijkerboorsdijk / Molendijk € 50.000 | |||||||||||||||||
| · Verkeer- en vervoersmaatregelen € 29.000 | |||||||||||||||||
| · Bomenonderhoud € 56.000 | |||||||||||||||||
| · Opstellen woonvisie € 38.000 | |||||||||||||||||
| · Nieuwe Omgevingswet € 63.000 | |||||||||||||||||
| · Ondersteuning dorpshuizen Corona € 17.000 | |||||||||||||||||
| · Duurzaamheid € 86.000 -/-; bij de Najaarsrapportage 2020 is een bedrag van € 250.000 doorgeschoven naar 2021. In 2021 zijn er nog € 86.000 aan uitgaven geweest voor duurzaamheid. Dit bedrag wordt verrekend met het doorgeschoven bedrag. | |||||||||||||||||
| Overheveling structureel budget Monumentenzorg € 12.000 | |||||||||||||||||
| In 2020 zijn ten aanzien van cultuurhistorie de volgende zaken in gang gezet maar hebben als gevolg van diverse omstandigheden gerelateerd aan Corona vertraging opgelopen. | |||||||||||||||||
| Het gaat dan om het plaatsen van een informatiepaneel aan de Oude Groningerweg, adviesaanvragen over jonge heideontginningen en ruilverkavelingen en archeologisch | |||||||||||||||||
| booronderzoek naar een vermeend hunebed. De kosten hiervan bedragen tezamen € 12.000. Verzoek is om dit bedrag over te hevelen van 2020 naar 2021 | |||||||||||||||||
| Exploitatievoordeel 6 sociale huurwoningen Nooitgedacht, voordeel € 16.000 | |||||||||||||||||
| Het exploitatievoordeel behaalt in 2020, wordt conform besluitvorming toegevoegd aan de Algemene reserve grondexploitatie. | |||||||||||||||||
| Tussentijdse winstneming complex Nooitgedacht, voordeel € 55.000 | |||||||||||||||||
| De tussentijdse winstneming op basis van de POC-methode (Percentage of Completion) wordt toegepast bij het complex Nooitgedacht. Dit levert voor 2020 een winst op van | |||||||||||||||||
| € 55.000. Dit bedrag wordt via het rekeningresultaat toegevoegd aan de Algemene reserve grondexploitatie. | |||||||||||||||||
| Uitgaven 2020 voor Actualisering Digitalisering Herbestemming Bestemmingsplannen, nadeel € 1.000 | |||||||||||||||||
| De uitgaven in 2020 worden conform eerdere besluitvorming, verrekend met de nog aanwezige bestemmingsreserve ADHB. | |||||||||||||||||
| Salarissen, doorverdeling naar de diverse taakvelden binnen pijler Voorzieningen, leefbaarheid en wonen, voordeel € 440.000 | |||||||||||||||||
| Door een lagere toerekening van salarissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat er een voordeel van € 440.000. | |||||||||||||||||
| Bij dit voordeel zijn de voordelen op de doorberekening van de salarissen naar de taakvelden Riolering en Afval niet meegenomen, aangezien deze opgenomen worden in de | |||||||||||||||||
| bepaling van de tarieven voor de riool- en afvalstoffenheffing. | |||||||||||||||||
| Het voordeel betreft m.n. Verkeer en vervoer algemeen (€ 181.000 voordelig), Sportaccommodaties algemeen (€ 92.000 voordelig), Milieubeheer (€ 73.000 voordelig), | |||||||||||||||||
| Begraafplaatsen ( 61.000 voordelig) en Wonen en bouwen algemeen (€ 172.000 voordelig). Daar staan nadelen tegenover bij o.a. Openbaar groen en recreatie algemeen | |||||||||||||||||
| (€ 63.000 nadelig) en Ruimtelijke Ordening (€ 66.000 nadelig). Zie voor een verdere toelichting pijler 5. | |||||||||||||||||
| Afschrijving Wegen buiten de bebouwde kom, voordeel € 53.000 | |||||||||||||||||
| Door de raad zijn kredieten beschikbaar gesteld voor o.a. fietspaden. Door latere uitvoering ontstaat een voordeel van € 53.000 bij de kapitaallasten. | |||||||||||||||||
| Mechanische onkruidbestrijding wegen binnen de bebouwde kom, nadeel € 104.000 | |||||||||||||||||
| De gemeente Aa en Hunze gebruikt sinds een aantal jaren geen chemische middelen bij onkruidbestrijding op verhardingen. De alternatieve bestrijdingswijze is echter duurder. | |||||||||||||||||
| In 2019 is daarom een aanvullend incidenteel budget beschikbaar gesteld. Vanaf 2021 staat structureel meer budget in de begroting om de alternatieve bestrijdingswijze te kunnen bekostigen. | |||||||||||||||||
| In 2020 is een incidenteel aanvullend budget achterwege gebleven waardoor de alternatieve bestrijdingswijze en bestekvoorbereiding deze overschrijding hebben veroorzaakt | |||||||||||||||||
| SPUK-uitkering, voordeel € 69.000 | |||||||||||||||||
| Als bijdrage in de sportaccommodaties is van het rijk de SPUK-uitkering voor het jaar 2019 ontvangen. Het voordeel ontstaat omdat de gemeente in 2019 meer uitgaven had en deze heeft gedeclareerd. Indien binnen de totale pot voor de gemeenten geld overblijft wordt dit verhoudingsgewijs verdeeld. | |||||||||||||||||
| Zwembaden, nadeel € 82.000 | |||||||||||||||||
| Bij de 2 gemeentelijk zwembaden ontstaat een nadeel van in totaal € 82.000, met name door de inhuur van extra personeel en extra onderhoud. | |||||||||||||||||
| Gemeentelijke gymlokalen, nadeel € 62.000 | |||||||||||||||||
| Voor afgekeurd materiaal en materiaal dat kapot is gegaan, dient vervanging van gymmaterialen plaats te vinden. De gemeente is hier verantwoordelijk voor in het kader van de veiligheid. Er ontstaat een nadeel van € 62.000. | |||||||||||||||||
| Huuropbrengsten en gebruikersvergoedingen sportaccommodaties, nadeel € 40.000 | |||||||||||||||||
| Bij de Najaarsrapportage is er een bijstelling geweest voor de huren en de gebruikersvergoedingen voor de gemeentelijke sportaccommodaties. Dit omdat door Corona in 2020 de accommodaties grotendeels niet gebruikt en verhuurd zijn. | |||||||||||||||||
| In totaal is de raming met € 126.000 verlaagd. De werkelijk ontvangsten blijken toch nog € 40.000 lager uit te vallen. | |||||||||||||||||
| Doorberekening BOR naar openbaar Groen, voordeel € 150.000 | |||||||||||||||||
| De totale kosten van BOR in 2020 zijn lager dan geraamd. Dit werkt door in de toerekening van de kosten naar Openbaar groen en levert bij dit taakveld een voordeel op van | |||||||||||||||||
| € 150.000. | |||||||||||||||||
| Ontmoetingscentrum De Boerhoorn, nadeel € 145.000 | |||||||||||||||||
| Door de Corona-maatregelen is verhuur in de Boerhoorn in het grootste deel van 2020 niet mogelijk geweest. Hierdoor zijn er grote nadelen ontstaan bij de opbrengsten van de verhuur, de pacht en de kantineopbrengsten, terwijl de vaste lasten wel doorlopen. Hierdoor ontstaat er een totaal nadeel van € 145.000. | |||||||||||||||||
| Reservering Groot onderhoud schoolgebouwen, voordeel € 24.000 | |||||||||||||||||
| Voor groot onderhoud bij de school van MFC De Spil is een bijdrage ontvangen van € 24.000. De raad wordt voorgesteld om dit bedrag toe te voegen aan de reserve Groot onderhoud schoolgebouwen. | |||||||||||||||||
| Afval, nadeel € 35.000 | |||||||||||||||||
| Het resultaat bij het taakveld Afval laat een resultaat zien van € 35.000 nadelig. Omdat er geen middelen beschikbaar in de voorziening, komt het resultaat ten laste van het jaar 2020. Tot de grootste verschillen | |||||||||||||||||
| kunnen genoemd worden: extra baten afvalstoffenheffing € 43.000 voordeel, inzameling huisvuil groen/grijs € 74.000voordeel, zwerfvuil € 63.000 voordeel, inzameling oud papier € 53.000 nadeel | |||||||||||||||||
| inzameling grofvuil € 30.000 nadeel, aanschaf en onderhoud containers € 21.000 nadeel, inzameling en verwerking verpakkingsmateriaal € 101.000 nadeel. | |||||||||||||||||
| Leges bouwvergunningen, voordeel € 70.000 | |||||||||||||||||
| De raming van de bouwleges is tussentijds verhoogd naar € 655.000. Bij de rekening blijkt de opbrengst € 70.000 hoger te zijn. | |||||||||||||||||
| Overige verschillen, voordeel € 159.000 | |||||||||||||||||
| Pijler 4 Voorzieningen, leefbaarheid en wonen bestaat uit meerdere taakvelden. De verschillen tussen de begrote bedragen en de rekening zijn dan ook divers. | |||||||||||||||||
| De grootste verschillen zijn hierboven al toegelicht. De overige grotere verschillen van meer dan € 20.000 zijn o.a.: bij de voordelen Wegenbeheersprogramma Dialog | |||||||||||||||||
| (€ 20.000), Gladheidsbestrijding (€ 52.000), Sportstimuleringsactiviteiten (€ 22.000), Kunstmenu, (€ 25.000), Monumentenzorg (€ 25.000), Ontwikkeling Welstand (€ 20.000) | |||||||||||||||||
| Vergunningverlening (€ 30.000), Overhoekjes (€ 46.000) en Ontwikkeling bestemmingsplannen (€ 36.000). Van de nadelen kunnen worden genoemd :Toren Anloo (€ 22.000), Molen Hazewind (€ 23.000), | |||||||||||||||||
| MFC Gasselternijveen (€ 45.000), Riolering (€ 39.000), RUDD (€ 23.000),) en overige verschillen die niet nader worden toegelicht (€ 35.000 voordeel). | |||||||||||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | |||||||||||||||||
| Voorzieningen, leefbaarheid en wonen | |||||||||||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | ||||||||||||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | |||||||||||||
| Resultaat 2019 | 85.659 | 734.168 | |||||||||||||||
| Toevoeging resultaat 2019 conform raadsbesluit | 734.168 | ||||||||||||||||
| Onttrekking resultaat 2019 conform raadsbesluit | 85.659 | ||||||||||||||||
| Overheveling van Algemene reserve grondbedrijf | 4.000.000 | 4.000.000 | 0 | ||||||||||||||
| Overheveling reserve grondbedrijf naar VAR | 4.000.000 | 4.000.000 | 0 | ||||||||||||||
| Duurzaamheidsfonds (2019) door naar 2020 | 108.652 | 108.652 | 0 | ||||||||||||||
| Duurzaamheidsfonds (2017) | 17.664 | 17.664 | 0 | ||||||||||||||
| Zonnepanelen dorpshuizen | 21.994 | 21.994 | 0 | ||||||||||||||
| Budget verduurzaming accommodaties | 15.603 | 15.602 | -1 | ||||||||||||||
| Energietransitie | 96.954 | 86.817 | -10.137 | ||||||||||||||
| Sociale energieaanpak | 88.000 | 0 | -88.000 | ||||||||||||||
| Restant budget 2016 aanpak zwerfvuil | 23.809 | 23.809 | 0 | ||||||||||||||
| Aanleggen openbare oplaadpunten | 8.303 | 0 | -8.303 | ||||||||||||||
| Leefbaarheidsfonds | 112.932 | 36.062 | -76.870 | ||||||||||||||
| Subsidie open monumentendag | 5.000 | 0 | -5.000 | ||||||||||||||
| Restant 2016, kunst en cultuur | 8.720 | 8.720 | 0 | ||||||||||||||
| Doucheruimte gymnastieklokaal te Eext | 16.000 | 16.000 | 0 | ||||||||||||||
| Restant budget tbv monumentenzorg | 10.000 | 4.370 | -5.630 | ||||||||||||||
| Verenigingsondersteuning Sport Drenthe | 32.500 | 12.500 | -20.000 | ||||||||||||||
| Herinrichting dorpsplein Gasselte | 21.709 | 326 | -21.383 | ||||||||||||||
| Achterstalling onderhoud bomen | 224.905 | 0 | -224.905 | ||||||||||||||
| Subsidieregeling dorpsiniatieven vitaal platteland naar 2020 | 100.000 | 85.382 | -14.618 | ||||||||||||||
| Subsidie dorpsinitiatieven vitaal platteland | 53.000 | 3.966 | -49.034 | ||||||||||||||
| Overjheveling vanuit Leefbaarheidsfonds tbv Vitaal Platteland | 50.000 | 0 | -50.000 | ||||||||||||||
| Budget brandveiligheid recreatieterrein | 89.491 | 71.432 | -18.059 | ||||||||||||||
| Dekking ecologisch bermbeheer | 78.525 | 27.668 | -50.857 | ||||||||||||||
| Dekking 2e fase Stationsstraat Gieten | 69.953 | 3.315 | -66.638 | ||||||||||||||
| Proefopstelling meldsysteem openbare verlichting | 7.534 | 7.534 | 0 | ||||||||||||||
| Herdenken 75 jaar vrijheid | 35.429 | 35.429 | 0 | ||||||||||||||
| DU bibliotheekmiddelen | 75.000 | 75.000 | 0 | ||||||||||||||
| Knelpunten in de openbare ruimte | 54.007 | 0 | -54.007 | ||||||||||||||
| Verkeer- en vervoersmaatregelen | 34.569 | 0 | -34.569 | ||||||||||||||
| Schadelijke bermplanten | 81.582 | 16.861 | -64.721 | ||||||||||||||
| Versnellingsaanpak asbestdaken door RUDD | 2.231 | 2.231 | 0 | ||||||||||||||
| Winstneming complex Eext Noord Oost naar reserve GB | 45.000 | 45.000 | 0 | ||||||||||||||
| Schadelijke bermplanten naar 2021 | 86.000 | 86.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ecologisch bermbeheer naar 2021 | 50.000 | 50.000 | 0 | ||||||||||||||
| Duurzaamheidsfonds naar 2021 | 250.000 | 250.000 | 0 | ||||||||||||||
| Dorpspark Annerveenschekanaal | 5.361 | 0 | -5.361 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten sportaccommodatie Eexterveen | 3.125 | 3.125 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten riool Gieterweg te Gasselte | 3.722 | 3.722 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten OV Herinrichting Stationsstraat Gieten | 800 | 800 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten Herinrichting openbare ruimte Eekschillersweg | 6.000 | 0 | -6.000 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten verlichting vv Gasselternijveen | 1.567 | 1.567 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten De Goorns zonnepanelen | 3.171 | 3.171 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten De Wendeling zonnepanelen | 505 | 505 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten kunstgrasveld Annen | 24.844 | 24.844 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten fietspad Anloo-Eext | 176.000 | 176.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten Verkeersmaatr. Spekstoep | 35.000 | 35.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten fietspad Bosweg Anloo | 121.000 | 121.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten fietspad Balloerveld | 400.000 | 400.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten fietspad Grolloerwal | 15.000 | 15.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten Lutkenend Gasselte | 250.000 | 250.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten Herinrichting Dorpskern Grolloo | 250.000 | 250.000 | 0 | ||||||||||||||
| Ter dekking kapitaallasten verkeersmaatr. Zuidlaarderweg | 55.000 | 55.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten fietspad Anloo-Eext | 176.000 | 176.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten Verkeersm. Spekstoep | 35.000 | 35.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten fiestpad Bosweg-Anloo | 121.000 | 121.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten fietspad Balloerveld | 400.000 | 400.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten fietspad Grolloerwal | 15.000 | 15.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten Lutkenend | 250.000 | 250.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten Herinr. Dorpskern Groll. | 250.000 | 250.000 | 0 | ||||||||||||||
| Vorming reserve dekking kapitaallasten Verkeersm. Zuidlaardwg | 55.000 | 55.000 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten fietspad Anloo-Eext | 7.040 | 0 | -7.040 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten Verkeersm. Spekstoep | 1.400 | 0 | -1.400 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten fiestpad Bosweg-Anloo | 4.840 | 0 | -4.840 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten fietspad Balloerveld | 16.000 | 0 | -16.000 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten fietspad Grolloerwal | 600 | 0 | -600 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten Lutkenend | 6.250 | 0 | -6.250 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten Herinr. dorpskern Grolloo | 6.250 | 0 | -6.250 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten Verkeersm. Zuidlaardwg | 2.200 | 0 | -2.200 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten installatie 6 woningen | 9.680 | 9.680 | 0 | ||||||||||||||
| Dekking kapitaallasten bouw 6 woningen | 14.862 | 14.862 | 0 | ||||||||||||||
| 5.733.000 | 6.552.827 | 6.964.283 | 6.865.437 | -918.673 | |||||||||||||
| De reserves ter dekking van de kapitaallasten zijn structureel; de overige reserves zijn incidenteel | |||||||||||||||||
Middelen en ondersteuning
Terug naar navigatie - Middelen en ondersteuning| Middelen en ondersteuning | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Overzicht van baten en lasten | Rekening | Begroting | Begroting na wijziging | Rekening | Resultaat | ||||||||
| (bedragen x € 1.000) | 2019 | 2020 | 2020 | 2020 | |||||||||
| Lasten | 11.276 | 10.274 | 12.071 | 12.406 | -334 | ||||||||
| Baten | 44.097 | 41.472 | 46.021 | 46.262 | 241 | ||||||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | 32.821 | 31.197 | 33.950 | 33.857 | -93 | ||||||||
| Mutaties in reserves | |||||||||||||
| Lasten ( = toevoeging) | 3.142 | 0 | 1.888 | 2.814 | -926 | ||||||||
| Baten ( = onttrekking) | 7.005 | 11 | 5.199 | 5.741 | 542 | ||||||||
| Resultaat mutaties reserves | 3.863 | 11 | 3.311 | 2.926 | -384 | ||||||||
| Gerealiseerd resultaat | 36.684 | 31.208 | 37.261 | 36.783 | -478 | ||||||||
| Verschillenanalyse | |||||||||||||
| Het resultaat van pijler Middelen en Ondersteuning bedraagt na bestemming € 497.000 nadelig. Onderstaand de belangrijkste verschillen: | |||||||||||||
| Incidenteel/ | Nadeel/ | Bedrag | |||||||||||
| Verschillenanalyse op hoofdlijnen | Structureel | Voordeel | x € 1.000 | ||||||||||
| Incidentele budgetten | Incidenteel | Voordeel | 29 | ||||||||||
| Salarissen, doorberekening naar taakvelden | Incidenteel | Voordeel | 656 | ||||||||||
| Inhuur extern personeel | Incidenteel | Nadeel | -1082 | ||||||||||
| Reserve Nieuwe Sociale wetgeving | Incidenteel | Nadeel | -37 | ||||||||||
| Deeltaakveld huisvesting | Incidenteel | Nadeel | -80 | ||||||||||
| Voorziening dubeuze debiteuren | Incidenteel | Nadeel | -101 | ||||||||||
| Algemene uitkering | Incidenteel | Voordeel | 348 | ||||||||||
| Lagere doorberekening SDA | Incidenteel | Nadeel | -75 | ||||||||||
| Overige verschillen | Incidenteel | Nadeel | -136 | ||||||||||
| Totaal afgerond | -478 | ||||||||||||
| Incidentele budgetten, voordeel € 29.000 | |||||||||||||
| Door de raad zijn in 2020 incidentele budgetten beschikbaar gesteld. Van de niet benutte middelen wordt voorgesteld om deze over te hevelen naar 2021. | |||||||||||||
| Het betreft: | |||||||||||||
| · IBP 2019-2022 Uitbouw basisregistratie en datadistributie € 10.000 | |||||||||||||
| · Ondersteuning i.v.m. Corona € 19.000 | |||||||||||||
| · Coronasteun decembercirculaire € 88.000 | |||||||||||||
| In de decembercirculaire van de Algemene uitkering is als extra Corona steun voor de gemeente een bedrag van € 88.000 opgenomen voor o.a. een aanvullend pakket re-integratie | |||||||||||||
| en voor continuïteit van zorg t.b.v. Jeugd en WMO.Voorgesteld wordt deze bedrag over te hevelen naar 2021. | |||||||||||||
| We hebben in het kader van waardering voor de grote inzet van ons personeel in de Coronatijd, in lijn met ons individueel beloningsbeleid, extra kosten gemaakt (€ 88.000) en deze hebben we gedekt uit de daarvoor bestemde budgetten. | |||||||||||||
| Salarissen jaarrekening 2020 | |||||||||||||
| Het totale resultaat van de salarissen is in totaal € 1.000 nadelig. Het saldo komt tot stand door het totale structurele reguliere salarisbudget bij alle pijlers (voordeel € 1.082.000), het | |||||||||||||
| bedrag voor de flexpot (nadeel € 1.082.000), de ontvangen UWV-gelden, de taakstelling op de salarissen, het structureel budget voor het Meerjarig Investeringsprogramma Personeel | |||||||||||||
| (MIP) en het MIP-budget incidenteel en de toerekening van salariskosten naar projecten. | |||||||||||||
| Salarissen, doorverdeling naar de diverse taakvelden binnen pijler Middelen en Ondersteuning, voordeel € 656.000 | |||||||||||||
| Door een lagere toerekening van de structurele salarissen naar de diverse taakvelden binnen deze pijler, ontstaat er een voordeel van € 656.000. | |||||||||||||
| Het voordeel betreft m.n. Salarissen ondersteuning organisatie algemeen (€ 265.000 voordelig), Belastingen overig algemeen (€ 84.000 voordelig), lagere doorberekening salarissen | |||||||||||||
| naar Assen en Tynaarlo (nadeel 75.000), Salarissen Overige baten en lasten (€ 37.000 voordelig) en Overige baten en lasten projecten (€190.000 voordelig) en Wonen en bouwen | |||||||||||||
| algemeen (€ 172.000 voordelig). | |||||||||||||
| Reserve Nieuwe Sociale wetgeving, nadeel € 37.000 | |||||||||||||
| Er is aan transitievergoedingen een bedrag betaald van in totaal € 37.000. Het uitbetaalde bedrag kan via het | |||||||||||||
| rekeningresultaat ten laste van de aanwezige bestemmingsreserve Nieuwe Sociale wetgeving gebracht worden. | |||||||||||||
| Deeltaakveld Huisvesting, nadeel € 80.000 | |||||||||||||
| Bij het deeltaakveld huisvesting (gemeentehuis en gebouwen van de buitendienst), ontstaat een nadeel van € 80.000 dat voornamelijk ontstaat bij het gemeentehuis, door nadelen bij | |||||||||||||
| het onderhoud aan het gebouw, extra schoonmaakkosten en overige uitgaven. Daar staat tegenover dat er minder is uitgegeven voor elektriciteit. | |||||||||||||
| Voorziening dubieuze debiteuren, nadeel € 101.000 | |||||||||||||
| Jaarlijks bij het opstellen van de jaarrekening wordt de in-baarheid van de openstaande debiteuren beoordeeld. Uit deze beoordeling blijkt dat het gevormde bedrag op de balans naar | |||||||||||||
| boven moet worden bijgesteld, waardoor er een nadeel ontstaat van €101.000 | |||||||||||||
| Algemene uitkering, voordeel € 348.000 | |||||||||||||
| Het verschil tussen het geraamde bedrag en het werkelijk ontvangen bedrag bedraagt € 348.000 voordelig. In het bedrag van de Algemene Uitkering is bij de decembercirculaire 2020 | |||||||||||||
| een aantal bedragen opgenomen als Coronasteun van in totaal € 88.000, waarvan aan de raad wordt voorgesteld om deze bij de resultaatbepaling te reserveren. Daarnaast ontvangt | |||||||||||||
| de gemeente in 2020 verrekeningen van de algemene uitkering van voorgaande jaren voor een bedrag van € 99.000 (€ 74.000 jaar 2018 en € 25.000 voor jaar 2019). | |||||||||||||
| Lagere doorberekening salarissen Belastingen, nadeel € 75.000 | |||||||||||||
| Door een lagere toerekening van de reguliere salariskosten bij het deeltaakveld Belastingen (Voordeel opgenomen in het hierboven genoemde bedrag van € 656.000), wordt er ook | |||||||||||||
| minder in rekening gebracht bij de partnergemeenten Assen en Tynaarlo. | |||||||||||||
| Overige verschillen, nadeel € 136.000 | |||||||||||||
| Onder de overige verschillen kunnen worden genoemd: | |||||||||||||
| Overige aangelegenheden bouwgrondexploitatie, nadeel € 35.000, Vorming en opleiding voordeel € 32.000, ARBO nadeel € 34.000, Automatisering nadeel € 60.000, Opbrengst OZB voordeel € 35.000, | |||||||||||||
| Frictiekosten Belastingen, nadeel € 33.000, lagere doorberekening aan investeringen, nadeel € 39.000 en overige verschillen, die niet nader worden toegelicht (nadeel € 2.000). | |||||||||||||
| Overzicht mutaties in de reserves | |||||||||||||
| Middelen en Ondersteuning | |||||||||||||
| Bestemmingen | Toevoeging reserves | Onttrekking reserves | Resultaat | ||||||||||
| Begroting | Rekening | Begroting | Rekening | bestemming | |||||||||
| Resultaat 2019 | 926.110 | ||||||||||||
| Toevoeging resultaat 2019 conform raadsbesluit | 926.110 | ||||||||||||
| Incidenteel sluitend maken begroting 2020 tlv VAR | 2.331.000 | 2.331.000 | 0 | ||||||||||
| Budgetruimte structureel inc. toevoegen aan de VAR | 1.500 | 1.500 | 0 | ||||||||||
| Budgetruimte structureel incidenteel onttrekken a/d VAR | 38.044 | 38.044 | 0 | ||||||||||
| Budgetruimte incdenteel resultaat onttrekk. a/d VAR | 1.166.500 | 1.166.500 | 0 | ||||||||||
| Budgetruimte incidenteel naar VAR Najaarsrapportage | 1.489.567 | 1.489.567 | 0 | ||||||||||
| Budgetruimte structureel incidenteel onttrekken a/d VAR | 137.667 | 137.667 | 0 | ||||||||||
| Externe ondersteuning Corona doorschuiven naar 2021 | 300.000 | 300.000 | 0 | ||||||||||
| Nieuwe berekening WOZ-waarde naar 2021 | 97.000 | 97.000 | 0 | ||||||||||
| Budget maatschappelijk vastgoed | 53.327 | 1.060 | -52.267 | ||||||||||
| Stelpost salarsissen organisatieontwikkeling | 601.227 | 601.227 | 0 | ||||||||||
| Frictiekosten Aa en Hunze stroomt | 32.463 | 22.241 | -10.222 | ||||||||||
| Restant automatisering | 196.329 | 196.329 | 0 | ||||||||||
| Informatiebeleidsplan 2019-2022 | 237.877 | 41.319 | -196.558 | ||||||||||
| Onderhoud luifel gemeentehuis | 45.000 | 45.000 | 0 | ||||||||||
| Frictiekosten SDA / BOR | 206.107 | 142.287 | -63.820 | ||||||||||
| Aanpassing centrale hal gemeentehuis | 63.531 | 63.531 | 0 | ||||||||||
| Experimenteren met biodiversiteit | 79.151 | 20.024 | -59.127 | ||||||||||
| Dekking kapitaallasten huisvesting buitendienst | 6.127 | 6.127 | 0 | ||||||||||
| Dekking kapitaallasten BGT | 4.400 | 2.058 | -2.342 | ||||||||||
| 1.888.067 | 2.814.177 | 5.198.750 | 5.740.524 | -384.336 | |||||||||
| De mutaties van de reserves Dekking kapitaallasten huisvesting Openbare werken en BGT zijn structureel, de overige reserves incidenteel. | |||||||||||||
| Totaal resultaat van het programma na bestemming | |||||||||||||
| Saldo gewone dienst na bestemming | |||||||||||||
| In het BBV wordt een onderscheid gemaakt in een Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten en na de verwerking van de reserves het Gerealiseerde resultaat. | |||||||||||||
| In het BBV is bepaald dat mutaties van reserves mogen worden uitgevoerd tot aan het bedrag dat door de raad bij de begroting of via begrotingswijziging is vastgesteld. | |||||||||||||
| De overige mutaties dienen deel uit te maken van de resultaatbestemming, welke voorgelegd wordt aan de raad. | |||||||||||||
| Het overzicht van alle pijlers (incl. de pijler Middelen en Ondersteuning) laat het volgende zien: | |||||||||||||
| - totaal van alle lasten | 67.658.267 | ||||||||||||
| - totaal van alle baten | 64.606.642 | ||||||||||||
| Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten | -3.051.625 | nadelig | |||||||||||
| Toevoegingen aan de reserves van alle programma's | 9.657.493 | ||||||||||||
| Onttrekkingen aan de reserves van alle programma's | 13.557.554 | ||||||||||||
| Mutaties reserves | 3.900.062 | voordelig | |||||||||||
| Gerealiseerde resultaat | 848.437 | Voordelig | |||||||||||
Wet WNT
Terug naar navigatie - Wet WNTOp 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) in werking getreden. De WNT is van toepassing op de Gemeente Aa en Hunze. Het voor de Gemeente Aa en Hunze toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2020 € 201.000 volgens het algemene bezoldigingsmaximum.
1. Bezoldiging topfunctionarissen
1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling
| Gegevens 2020 | ||
|---|---|---|
| bedragen x € 1 | Mw. Mr. M. Tent | Mw. Mr. E.P. van Corbach |
| Functiegegevens | Gemeentesecretaris/Algemeen directeur | Griffier |
| Aanvang en einde functievervulling in 2020 | 01/01-31/12 | 01/01-31/12 |
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1 | 1 |
| Dienstbetrekking? | Ja | Ja |
| Bezoldiging | ||
| Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | € 98.737 | € 81.628 |
| Beloningen betaalbaar op termijn | € 17.931 | € 14.134 |
| Subtotaal | € 116.668 | € 95.762 |
| Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | € 201.000 | € 201.000 |
| -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag | N.v.t. | N.v.t |
| Bezoldiging | € 116.668 | € 95.762 |
| Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan | N.v.t. | N.v.t. |
| Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling | N.v.t. | N.v.t. |
| Gegevens 2019 | ||
| bedragen x € 1 | Mw. Mr. M. Tent | Mw. Mr. E.P. van Corbach |
| Functiegegevens | Gemeentesecretaris/Algemeen directeur | Griffier |
| Aanvang en einde functievervulling in 2019 | 01/01-31/12 | 01/01-31/12 |
| Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) | 1 | 1 |
| Dienstbetrekking? | Ja | Ja |
| Bezoldiging | ||
| Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen | € 95.130 | € 76.260 |
| Beloningen betaalbaar op termijn | € 16.212 | € 13.215 |
| Subtotaal | € 111.342 | € 89.475 |
| Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum | € 194.000 | € 194.000 |
| Bezoldiging | € 111.342 | € 89.475 |