|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vaste activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Tot de vaste activa behoren de Immateriële, de Materiële en de Financiële Vaste Activa. |
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de vaste activa in 2020 was als volgt: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 1 januari 2020 |
|
|
|
|
37.270.528 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen |
|
|
4.182.911 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verstrekkingen geldleningen |
|
|
973.182 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5.156.093 |
|
|
|
|
|
|
|
Verminderingen: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onttrekkingen aan de reserves/bijdragen door derden |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aflossingen leningen |
|
|
527.789 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Afschrijvingen |
|
|
2.223.147 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Desinvesteringen/verminderingen 2020 |
|
976.265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.727.201 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.428.891 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde per 31 december 2020 |
|
|
|
|
38.699.418 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In de hierna volgende toelichting worden de posten uit de vaste activa gespecificeerd en |
|
|
|
|
|
|
|
|
nader toegelicht. Voor een verdere specificatie wordt verwezen naar het "Overzicht van vaste activa". Dit overzicht is als bijlage bij de jaarrekening 2020 opgenomen. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Immateriële Vaste Activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen |
Bijdragen |
Afwaardering |
Boekwaarde |
|
|
|
|
|
|
|
1-1-2020 |
2020 |
ringen 2020/ |
2020 |
derden 2020 |
duurz waardeverm |
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Kosten geldleningen/saldo agio-disagio |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Kosten onderzoek en ontwikkeling |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Immateriële Vaste Activa |
|
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De afschrijvingsduur voor kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen en saldo agio-disagio, is maximaal gelijk aan de looptijd van de geldlening. De afschrijvingsduur voor de |
|
|
|
|
kosten van onderzoek en ontwikkeling bedraagt ten hoogste vijf jaar. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Materiële Vaste Activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen |
Bijdragen |
Afwaardering |
Boekwaarde |
|
|
|
|
Investeringen met economisch nut |
1-1-2020 |
2020 |
ringen 2020/ |
2020 |
derden 2020 |
duurz. waardeverm. |
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Gronden en terreinen |
2.281.499 |
422.121 |
- |
- |
- |
- |
2.703.620 |
|
|
|
|
Woonruimten |
696.329 |
- |
- |
26.721 |
- |
- |
669.608 |
|
|
|
|
Bedrijfsgebouwen |
13.650.176 |
483.136 |
20.596 |
873.828 |
- |
- |
13.238.888 |
|
|
|
|
Grond-, weg- en waterbouwk. werken |
464.613 |
- |
12.651 |
32.742 |
- |
- |
419.220 |
|
|
|
|
Vervoermiddelen |
644.786 |
9.684 |
- |
133.882 |
- |
- |
520.588 |
|
|
|
|
Machines/apparaten/installaties |
2.117.386 |
239.573 |
16.786 |
465.418 |
- |
- |
1.874.755 |
|
|
|
|
Overige materiële vaste activa |
2.328.975 |
- |
- |
189.520 |
- |
- |
2.139.455 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal MVA economisch nut |
22.183.765 |
1.154.514 |
50.033 |
1.722.110 |
- |
- |
21.566.135 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met economisch nut, |
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen |
Bijdragen |
Afwaardering |
Boekwaarde |
|
|
|
|
waarvoor ter bestrijding van de |
1-1-2020 |
2020 |
ringen 2020/ |
2020 |
derden 2020 |
duurz. waardeverm. |
31-12-2020 |
|
|
|
|
kosten een heffing kan worden |
|
|
verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
geheven |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gronden en terreinen |
- |
- |
- |
- |
|
- |
- |
|
|
|
|
Woonruimten |
- |
- |
- |
- |
|
- |
- |
|
|
|
|
Bedrijfsgebouwen |
7.937 |
- |
- |
1.346 |
|
- |
6.591 |
|
|
|
|
Grond-, weg- en waterbouwk. werken |
6.384.962 |
898.219 |
885.245 |
161.578 |
|
- |
6.236.358 |
|
|
|
|
Vervoermiddelen |
57.538 |
- |
- |
6.678 |
- |
- |
50.860 |
|
|
|
|
Machines/apparaten/installaties |
31.420 |
140.929 |
- |
7.060 |
- |
- |
165.289 |
|
|
|
|
Overige materiële vaste activa |
1.946.369 |
64.130 |
- |
107.442 |
- |
- |
1.903.057 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal MVA econ. nut waarvoor |
8.428.225 |
1.103.278 |
885.245 |
284.104 |
- |
- |
8.362.155 |
|
|
|
|
ter bestrijding van de kosten een |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
heffing kan worden geheven |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De investeringen met economisch nut worden gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende |
|
|
|
|
investering op mindering gebracht. De afschrijving vindt merendeels plaats volgens de lineaire methode. |
|
|
|
|
|
|
|
De afschrijving is gebaseerd op de verwachte economische levensduur. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met maatschappelijk |
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen |
Bijdragen |
Afwaardering |
Boekwaarde |
|
|
|
|
nut |
|
|
1-1-2020 |
2020 |
ringen 2020/ |
2020 |
derden 2020 |
duurz. waardeverm. |
31-12-2020 |
|
|
|
|
Maatschappelijk nut voor 2017 |
|
|
verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond-, weg- en waterbouw- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
kundige werken |
2.426.861 |
|
|
159.033 |
|
- |
2.267.828 |
|
|
|
|
Machines/apparaten/installaties |
- |
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
Overige materiële vaste activa |
- |
|
- |
- |
- |
- |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
Subtotaal |
|
|
2.426.861 |
- |
- |
159.033 |
- |
- |
2.267.828 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Maatschappelijk nut vanaf 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond-, weg- en waterbouwk werken |
2.263.907 |
1.925.118 |
40.987 |
57.900 |
|
|
4.090.138 |
|
|
|
|
Machines/apparaten/installaties |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige materiële vaste activa |
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
2.263.907 |
1.925.118 |
40.987 |
57.900 |
- |
- |
4.090.138 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal MVA maatschappelijk nut |
4.690.768 |
1.925.118 |
40.987 |
216.933 |
- |
- |
6.357.966 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Materiële Vaste Activa |
35.302.760 |
4.182.910 |
976.265 |
2.223.147 |
- |
- |
36.286.258 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met maatschappelijk nut mochten tot 2017 geactiveerd worden, vanaf 2017 moeten ze geactiveerd worden. In geval van activering wordt het actief lineair afgeschreven. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In de kolom vermeerderingen worden de bruto-investeringen vermeld zoals die in 2020 hebben plaatsgevonden. |
|
|
|
|
|
|
|
In de kolom verminderingen worden enerzijds de onttrekkingen aan de diverse (bestemmings-) reserves vermeld, anderzijds worden de ontvangen investeringsbijdragen van derden |
|
|
|
|
hierin weergegeven. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In 2020 zijn er geen afwaarderingen wegens duurzame waardeverminderingen bij de Materiële Vaste Activa geweest. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De investeringen in 2020 kunnen als volgt worden gespecificeerd: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met een economisch nut |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gronden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Strategische grondaankopen |
|
|
|
422.121 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
422.121 |
|
|
|
|
|
|
Bedrijfsgebouwen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ver- en nieuwbouw MFC De Boerhoorn |
|
|
461.283 |
|
|
|
|
|
|
|
Overige investeringen bedrijfsgebouwen < € 25.000 |
|
|
21.853 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
483.136 |
|
|
|
|
|
|
Vervoermiddelen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Fuso Canter |
|
|
|
9.684 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.684 |
|
|
|
|
|
|
Machines, apparaten en installaties |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overname Machines, apparaten en installaties |
|
125.537 |
|
|
|
|
|
Overige investeringen machines, apparaten en istallaties < € 25.000 |
|
114.036 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
239.573 |
|
|
|
|
|
|
Totaal investeringen met een economisch nut |
|
|
|
1.154.514 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestijding van de kosten een heffing kan worden geheven |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond- weg- en waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vervanging riolering Julianalaan Gieten |
|
|
212.056 |
|
|
|
|
|
|
|
Vervanging riolering Hoofdstraat/Oostereind Grolloo |
|
|
621.484 |
|
|
|
|
|
|
|
Ov. investeringen grond- weg- en waterbouwkundige werken < € 100.000 |
|
64.679 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
898.219 |
|
|
|
|
|
|
Machines, apparaten en installaties |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aanhanger zuig combinatie |
|
|
|
140.929 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
140.929 |
|
|
|
|
|
|
Overige materiele vaste activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Urnenmuur Gasselternijveen |
|
|
|
32.301 |
|
|
|
|
|
|
|
Ondergrondse glas- en textielcontainers |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige investeringen over. materiele vaste activa < € 25.000 |
|
|
31.829 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
64.130 |
|
|
|
|
|
|
Totaal inv. met een econ. nut, waarvoor ter bestijding van de kosten een heffing kan worden geheven |
1.103.278 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut vanaf 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond- weg- en waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Openbare verlichting |
|
|
227.128 |
|
|
|
|
|
|
|
Reconstructie kern Grolloo |
|
|
|
638.868 |
|
|
|
|
|
|
|
Fietspad Annerveenschekanaal-Eexterveen |
|
|
193.809 |
|
|
|
|
|
|
|
Fietspad Grolloo-Amen |
|
|
|
489.043 |
|
|
|
|
|
|
|
Herinrichting openbare ruimte centrum Gieten |
|
|
253.100 |
|
|
|
|
|
|
|
Overige investeringen GWW werken < € 50.000 |
|
|
123.170 |
|
|
|
|
|
|
|
Totaal investeringen met maatschappelijk nut |
|
|
|
1.925.118 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Desinvesteringen/verminderingen 2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De desinvesteringen in 2020 kunnen als volgt worden gespecificeerd: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boerhoorn gedeeltelijk gesloopt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Inruil VW Transporter 9-VLV-16 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De verminderingen in 2020 kunnen als volgt worden gespecificeerd: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Investeringen met economisch nut |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bedrijfsgebouwen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Compensatie BTW diverse sportcomplexen (SPUK regeling) |
|
|
20.596 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20.596 |
|
|
|
|
|
|
Grond-wegen-waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Compensatie BTW Kunstgrasveld Gieten (SPUK regeling) |
|
|
12.651 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12.651 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Machines, apparaten en installaties |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Compensatie BTW diverse sportcomplexen (SPUK regeling) |
|
|
16.786 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16.786 |
|
|
|
|
|
|
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestijding van de kosten een heffing kan worden geheven |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond- weg- en waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bijdrage uit voorziening GRP voor rioleringsprojecten: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vervangen riolering Julianalaan Gieten |
|
|
212.056 |
|
|
|
|
|
|
|
Vervanging riolering Hoofdstraat/Oostereind Grolloo |
|
|
621.484 |
|
|
|
|
|
|
|
Overige bijdrage uit voorziening GRP voor rioleringsprojecten < € 100.000 |
|
51.705 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
885.245 |
|
|
|
|
|
|
Investeringen in openbare ruimte met maatschappelijk nut vanaf 2017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grond- weg- en waterbouwkundige werken |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bijdrage herinrichting openbare ruimte Eekschillersweg Gieten |
|
|
40.986 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
40.986 |
|
|
|
|
|
|
Totaal desinvesteringen/verminderingen 2020 |
|
|
|
|
976.265 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Financiële Vaste Activa |
Boekwaarde |
Investeringen |
Desinveste- |
Afschrijvingen/ |
Afwaarderingen |
Boekwaarde |
|
|
|
|
|
|
|
|
1-1-2020 |
2020 |
ringen 2020 |
Aflossingen 2020 |
|
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Kapitaalverstrekkingen aan: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
deelnemingen |
135.042 |
- |
- |
- |
|
135.042 |
|
|
|
|
|
overige verbonden partijen |
1.823 |
- |
- |
- |
|
1.823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Leningen aan: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
woningbouwcorporaties |
5.039 |
- |
- |
754 |
|
4.285 |
|
|
|
|
|
deelnemingen |
0 |
712.089 |
- |
- |
|
712.089 |
|
|
|
|
|
overige langlopende leningen |
1.825.863 |
261.092 |
- |
527.035 |
|
1.559.920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Financiële Vaste Activa |
1.967.768 |
973.181 |
- |
527.789 |
- |
2.413.160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De boekwaarde van de kapitaalverstrekking aan deelnemingen per 31 december 2020 is als volgt te specificeren: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aandelen Waterleidingmaatschappij Drenthe: 64 aandelen à € 50 |
|
3.200 |
|
|
|
|
|
|
|
Aandelen Enexis |
|
|
22 |
|
|
|
|
|
|
|
Aandelen Bank Nederlandse Gemeenten: 52.728 aandelen à € 2,50 |
|
131.820 |
|
|
|
|
|
|
|
Certificaten golfclub Semslanden |
|
|
|
p.m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal kapitaalverstrekking aan deelnemingen |
|
|
|
135.042 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De boekwaarde van de kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen per 31 december 2020 is als volgt te specificeren |
|
|
|
|
|
|
Waardelen in de Marke van Rolde |
|
|
|
1.823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal kapitaalverstrekking aan overige verbonden partijen |
|
1.823 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
In 2020 is een hybride lening aan Enexis verstrekt voor een bedrag van € 712.089 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vlottende activa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorraden |
|
|
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onderhanden werk en gereed product, waaronder bouwgronden in exploitatie |
|
6.729.690 |
7.941.995 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal voorraden |
|
|
|
6.729.690 |
7.941.995 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Onderhanden werk en gereed product, waaronder bouwgronden in exploitatie |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grexen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde |
Vermeerde- |
Verminderingen |
Vrijval/dotering |
Winstuitname |
Boekwaarde |
|
|
|
|
|
|
|
|
1-1-2020 |
ringen 2020 |
2020 |
voorziening |
|
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rolde Zuid (Nooitgedacht) |
6.483.590 |
616.489 |
1.563.058 |
|
55.000 |
5.592.021 |
|
|
|
|
|
Bedrijventerrein Bloemakkers |
1.337.651 |
42.048 |
360.955 |
100.000 |
|
1.118.743 |
|
|
|
|
|
SWS Oostermoer |
220.773 |
9.991 |
71.498 |
|
|
159.266 |
|
|
|
|
|
Eext Noordoost |
543 |
17.021 |
106.417 |
|
45.000 |
43.853- |
|
|
|
|
|
Gasteren 3e fase |
100.562- |
4.074 |
|
|
|
96.488- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
7.941.995 |
689.623 |
2.101.928 |
100.000 |
100.000 |
6.729.690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Grexen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Boekwaarde |
Geraamde nog te |
Geraamde nog |
Geraamd |
Geraamd |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-12-2020 |
maken kosten |
te ontv opbrengst |
eindresultaat |
eindresultaat |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
(nominale waarde) |
(contante waarde) |
|
|
|
|
|
|
Rolde Zuid (Nooitgedacht) |
5.592.021 |
4.463.694 |
10.410.364 |
354.650 |
321.217 |
|
|
|
|
|
|
Bedrijventerrein Bloemakkers |
1.118.743 |
191.575 |
1.327.037 |
16.531 |
15.577 |
|
|
|
|
|
|
SWS Oostermoer |
159.266 |
56.998 |
219.750 |
3.488 |
3.353 |
|
|
|
|
|
|
Eext Noordoost |
43.853- |
22.816 |
|
21.033 |
20.620 |
|
|
|
|
|
|
Gasteren 3e fase |
96.488- |
34.766 |
|
61.720 |
61.720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
6.729.690 |
4.769.849 |
11.957.151 |
457.422 |
422.487 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Op de boekwaarde zijn de voorzieningen voor de afwaardering van het complex Bloemakkers (€ 300.000) en complex SWS Oostermoer (€193.801) in mindering gebracht. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar |
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
Vorderingen op openbare lichamen |
|
|
|
448.221 |
647.502 |
|
|
|
|
|
|
Rekening-courantverhouding met het Rijk |
|
|
- |
- |
|
|
|
|
|
|
Overige vorderingen |
|
|
|
626.321 |
356.083 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
|
|
|
|
1.074.542 |
1.003.585 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vorderingen op openbare lichamen |
|
|
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
Debiteuren openbare lichamen |
|
|
448.221 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Debiteuren openbare lichamen één jaar en ouder |
|
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
448.221 |
647.502 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal vorderingen op openbare lichamen |
|
|
448.221 |
647.502 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overige vorderingen |
|
|
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
Debiteuren |
|
|
437.805 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Debiteuren één jaar en ouder |
|
|
2.287 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
440.092 |
223.539 |
|
|
|
|
|
|
Debiteuren belastingen |
|
|
188.516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Debiteuren belastingen één jaar en ouder |
|
155.017 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
343.533 |
289.471 |
|
|
|
|
|
|
Subtotaal |
|
|
|
783.625 |
513.010 |
|
|
|
|
|
|
Voorziening debiteuren (in mindering gebracht op totaal vorderingen) |
|
157.304 |
156.927 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal overige vorderingen |
|
|
|
626.321 |
356.083 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Overlopende activa |
|
|
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen |
|
|
|
|
|
|
|
|
die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel |
- |
52.773 |
|
|
|
|
|
|
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
die ten laste van volgende begrotingsjaren komen |
|
|
10.672.772 |
6.991.747 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal overlopende activa |
|
|
|
10.672.772 |
7.044.520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vrijgevallen |
Saldo |
|
|
|
|
|
|
De van Europese en Nederlandse overheidslichamen |
Saldo begin |
Ontvangen |
bedragen 2020 |
einde |
|
|
|
|
|
|
nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door |
|
|
|
begrotingsjaar |
bedragen |
of terugbetalin- |
begrotingsjaar |
|
|
|
|
|
|
voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel |
|
|
|
1-1-2020 |
2020 |
gen 2020 |
31-12-2020 |
|
|
|
|
|
|
Provincie Drenthe, Voorterr. Sporthal Annen |
20.000 |
|
20.000 |
- |
|
|
|
|
|
|
Provincie Drenthe, BDU bijdr. fietsoversteek kom entree Anloo |
20.000 |
|
20.000 |
- |
|
|
|
|
|
|
Provincie Drenthe, BDU bijdrage uniforme mankering fietsroute |
12.773 |
|
12.773 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal |
|
|
|
52.773 |
- |
52.773 |
- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen, bestaan met name uit: |
|
|
|
|
|
Te verrekenen BTW-compensatiefonds |
|
|
|
4.159.412 |
|
|
|
|
|
|
|
WPDA Tozo 2020 |
|
|
|
2.717.526 |
|
|
|
|
|
|
|
Kohier Toeristenbelasting 2020 |
|
|
|
1.008.288 |
|
|
|
|
|
|
|
Nog door te berekenen kosten ihkv SDA |
|
|
|
747.653 |
|
|
|
|
|
|
|
WPDA afrekening 2020 |
|
|
|
525.373 |
|
|
|
|
|
|
|
Vooruitbetaalde bedrijfsvoeringskosten 2021 WPDA |
|
|
519.016 |
|
|
|
|
|
|
|
Beschermd wonen 2020 |
|
|
|
237.471 |
|
|
|
|
|
|
|
Nog te ontvangen Nedvang PMD/Zwerfafval |
|
|
146.561 |
|
|
|
|
|
|
|
Afrekening SPUK 2019 |
|
|
|
119.474 |
|
|
|
|
|
|
|
Nog te ontangen dividend BNG |
|
|
|
66.965 |
|
|
|
|
|
|
|
Overige |
|
|
|
425.033 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10.672.772 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passiva |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Eigen vermogen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserves |
|
|
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
Algemene reserve |
|
|
|
14.000.247 |
13.010.006 |
|
|
|
|
|
|
Overige bestemmingsreserves |
|
|
|
10.295.042 |
11.577.238 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves |
|
|
|
24.295.289 |
24.587.245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve grondbedrijf |
|
|
|
2.856.573 |
6.642.177 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves excl. gerealiseerde resultaat volgend uit het overz. van baten en lasten in de jaarrekening |
27.151.862 |
31.229.421 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening |
848.437 |
177.498- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves |
|
|
|
28.000.299 |
31.051.924 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserves algemene dienst |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de reserves van de algemene dienst kan als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 1 januari 2020 |
|
|
|
|
24.587.245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen in het verslagjaar 2020 |
|
|
9.612.492 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9.612.492 |
|
|
|
|
|
|
Verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aanwending van de reserves in het verslagjaar 2020 |
|
|
9.557.555- |
|
|
|
|
|
|
|
Resultaat verslagjaar 2019 |
|
|
346.892- |
|
|
|
|
|
|
|
Mutatie in de reserves gedurende verslagjaar 2020 |
|
|
|
9.904.447- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo per 31 december 2020 |
|
|
|
|
24.295.289 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De mutaties in de reserves kunnen als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo |
Toevoegingen/ |
Toevoegingen |
Onttrekkingen |
Vermindering |
Saldo aan het |
|
|
|
|
|
|
|
|
aan het |
onttrekkingen |
bij het overzicht |
bij het overzicht |
i.v.m. af- |
einde van het |
|
|
|
|
|
Reserve |
begin van |
uit hoofde van |
van baten en |
van baten en |
schrijving op |
begrotingsjaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
het begrotings- |
het voorgaan- |
lasten in de |
lasten in de |
activa waar- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
jaar |
de boekjaar |
jaarrekening |
jaarrekening |
voor een spec. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bestemm. res. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
is gevormd |
|
|
|
|
|
|
Algemene reserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Weerstandsdeel Algemene Reserve |
5.653.166 |
|
|
|
|
5.653.166 |
|
|
|
|
|
Vrije Algemene Reserve (VAR) |
7.356.840 |
-1.448.257 |
7.413.710 |
4.975.211 |
|
8.347.082 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Algemene reserves |
13.010.006 |
1.448.257- |
7.413.710 |
4.975.211 |
- |
14.000.248 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bestemmingreserves |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve Sociaal Domein |
145.911 |
83.567- |
|
141.242 |
|
78.898- |
|
|
|
|
|
Bovenwijkse voorzieningen |
65.155 |
|
|
|
|
65.155 |
|
|
|
|
|
Risico nieuwe sociale wetgeving |
100.414 |
|
|
|
|
100.413 |
|
|
|
|
|
Incidentele dekkingsmiddelen |
5.884.711 |
1.204.446 |
878.000 |
2.390.050 |
|
5.577.107 |
|
|
|
|
|
Harmonisatie Bestemmingsplannen |
25.658 |
|
|
|
|
25.658 |
|
|
|
|
|
Investeringsregeling Landelijk Gebied |
9.939 |
|
|
4.869 |
|
5.071 |
|
|
|
|
|
Opbr. verkoop aandelen Essent leningdeel |
1.922.643 |
|
|
1.922.643 |
|
- |
|
|
|
|
|
Egalisatiereserve groot onderh. schoolgeb. |
108.839 |
5.027 |
18.782 |
|
|
132.648 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten brandweerhuisvesting |
455.355 |
|
|
|
18.431 |
436.924 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten MFC Gieterveen |
113.503 |
|
|
|
3.711 |
109.792 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten Dr. Nassau College |
1.123.166 |
|
|
|
30.681 |
1.092.485 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten sportacc. Eexterveen |
79.687 |
|
|
|
3.125 |
76.562 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten riool Gieterweg Gasselte |
181.645 |
|
|
|
3.722 |
177.923 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten OV Stationsstr. Gieten |
12.800 |
|
|
|
800 |
12.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten fietspad Anloo - Eext |
- |
|
176.000 |
|
|
176.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten fietspad Bosweg - Anloo |
- |
|
121.000 |
|
|
121.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten fietspad Balloerveld |
- |
|
400.000 |
|
|
400.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten fietspad Grolloerwal |
- |
|
15.000 |
|
|
15.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten Lutkend Gasselte |
- |
|
250.000 |
|
|
250.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten Dorpskern Gasselte |
- |
|
250.000 |
|
|
250.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten Snelh.remm. maatreg. Zdlweg |
- |
|
55.000 |
|
|
55.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten Snelh.remm. maatreg. Spekst. |
|
|
35.000 |
|
|
35.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten herinr. openb. ruimte Eeksch.weg |
150.000 |
|
|
|
|
150.000 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten huisv. Openbare Werken |
164.622 |
|
|
|
6.127 |
158.495 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten hekwerk OBS Gieten |
256 |
|
|
|
256 |
- |
|
|
|
|
|
Kap.lasten BGT |
21.293 |
|
|
|
2.058 |
19.235 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten verlichting vv Gasselternijvn |
29.773 |
|
|
|
1.567 |
28.206 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten zonnepanelen De Goorns |
31.712 |
|
|
|
3.170 |
28.542 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten zonnepanelen Wendeling |
5.060 |
|
|
|
506 |
4.554 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten kunstgrasveld Annen |
249.332 |
|
|
|
24.844 |
224.488 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten install. soc. huurwoningen |
116.160 |
-9.680 |
|
|
9.680 |
96.800 |
|
|
|
|
|
Kap.lasten bouw soc. huurwoningen |
579.605 |
-14.861 |
|
|
14.862 |
549.882 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal Bestemmingsreserves |
11.577.240 |
1.101.365 |
2.198.782 |
4.458.804 |
123.540 |
10.295.041 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal reserves |
24.587.246 |
346.892- |
9.612.492 |
9.434.015 |
123.540 |
24.295.289 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Reserve grondbedrijf |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de algemene reserve van het grondbedrijf kan als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo aan het begin van het begrotingsjaar |
|
|
|
6.642.177 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen in het verslagjaar 2020 |
|
|
45.000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Resultaat verslagjaar 2019 |
|
|
169.395 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
214.396 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Mutatie in de reserves gedurende verslagjaar 2020 |
|
4.000.000- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.000.000- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3.785.604- |
|
|
|
|
|
|
Saldo per 31 december 2020 |
|
|
|
|
2.856.573 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gerealiseerde resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening |
848.437 |
-177.498 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het gerealiseerde resultaat volgend uit het Overzicht van baten en lasten in de jaarrekening is overeenkomstig het Besluit Begroting en Verantwoording afzonderlijk op de balans opgenomen. |
|
|
|
Omtrent de bestemming van het resultaat over 2020 zal door de gemeenteraad in haar vergadering van 30 juni 2021 een besluit worden genomen. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Voorzieningen |
|
|
|
31-12-2020 |
31-12-2019 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal van de voorzieningen |
|
|
|
7.175.528 |
6.939.055 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Het verloop van de voorzieningen gedurende verslagjaar 2020 kan als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stand per 1 januari 2020 |
|
|
|
|
6.939.055 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Vermeerderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dotaties ten laste van de exploitatie |
|
|
|
1.909.516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Verminderingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ten laste van de voorzieningen |
|
|
|
1.673.043 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
236.473 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Stand per 31 december 2020 |
|
|
|
|
7.175.528 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
De mutaties van de voorzieningen kunnen voor het jaar 2020 als volgt worden weergegeven: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Saldo begin |
Toevoegingen |
Aanwendingen |
T.g.v. de rekening |
Saldo eind |
|
|
|
|
|
Voorziening |
|
van het begro- |
|
|
van baten + lasten |
van het be- |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
tingsjaar |
|
|
vrijgevallen |
grotingsjaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
bedragen |
|
|
|
|
|
|
Wegenonderhoud |
|
267.313 |
653.046 |
238.091 |
|
682.268 |
|
|
|
|
|
Gemeentelijk Riolering Plan (G.R.P.) |
|
1.814.428 |
545.495 |