Stand en verloop van de reserves en voorzieningen

 

De genoemde saldi van reserves en voorzieningen zijn inclusief de voorstellen zoals die in de begroting 2024 en de meerjarenbegroting zijn opgenomen.

Stand en verloop van de reserves en voorzieningen
2024 2025 2026 2027 2028
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Algemene reserves 18.289 2.802 15.487 656 14.831 255 14.576 100 14.476
Bestemmingsreserves 9.697 19 492 9.223 19 224 9.018 19 224 8.813 19 224 8.608
Voorzieningen 7.232 2.099 2.665 6.667 2.099 2.068 6.699 2.098 2.144 6.653 1.716 1.821 6.548
Totaal 35.218 2.118 5.959 31.377 2.118 2.948 30.547 2.117 2.623 30.042 1.734 2.144 29.632

Verloop  Algemene Reserves

Terug naar navigatie - Verloop  Algemene Reserves

De algemene reserve bestaat uit de WAR (Weerstandsdeel algemene reserve), de Algemene reserve van het grondbedrijf en de (Vrije algemene reserve) VAR.

De stand van de WAR en de reserve grondbedrijf is aan het eind van 2027 respectievelijk € 5,7 miljoen  en € 4,2 miljoen. Aan de WAR en de reserve grondbedrijf worden geen stortingen en/of onttrekking  gedaan.

In de jaren 2024 tot en met 2027 wordt een beslag op de VAR gelegd van in totaal € 3,8 miljoen voor de dekking van de incidentele ambities.

Onderstaand wordt het verloop van de VAR uitgelicht.

Verloop Vrije Algemene Reserve (VAR)
Omschrijving 2024 2025 2026 2027
(bedragen x € 1.000)
geprognosticeerde stand per 1 januari 8.418 5.616 4.960 4.705
storting 0 0 0 0
onttrekking 2.802 656 255 100
geprognosticeerde stand per 31 december 5.616 4.960 4.705 4.605

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

De voorstellen zoals die in de begroting 2024 zijn opgenomen resulteren in een verwachte stand van de VAR per 31 december 2027 van afgerond € 4,6 miljoen.

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen
2024 2025 2026 2027 2028
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Weerstandsdeel Algemene Reserve (WAR) 5.653 5.653 5.653 5.653 5.653
Vrije Algemene Reserve (VAR) 8.418 2.802 5.616 656 4.960 255 4.705 100 4.605
Algemene reserve grondbedrijf 4.217 4.217 4.217 4.217 4.217
Totaal algemene reserves 18.289 2.802 15.487 656 14.831 255 14.576 100 14.476
Bovenwijkse voorzieningen 65 65 65 65 65
Risico nieuwe sociale wetgeving 100 100 100 100 100
Incidentele dekkingsmiddelen 2.517 2.517 2.517 2.517 2.517
ADHB 25 25 25 25 25
Investeringsregeling Landelijk Gebied 5 5 5 5 5
Egalisatiereserve Groot onderhoud schoolgebouwen 205 19 223 19 242 19 261 19 280
Energieknelpunten dorpshuizen en sportaccommaodaties 100 100
Volkshuisvestingsfonds 621 69 552 69 483 69 414 69 345
Risico's opvang en vastgoed 2.259 165 2.094 2.094 2.094 2.094
Dekking kapitaallasten diverse investeringen 3.800 158 3.641 155 3.486 155 3.332 155 3.177
Totaal bestemmingsreserves 9.697 19 492 9.223 19 224 9.018 19 224 8.813 19 224 8.608
Voorziening afvalstoffenheffing 260 260 260 260 260
Wegenonderhoud 130 799 753 177 799 647 329 799 799 329 799 799 329
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 1.486 650 1.416 720 650 896 474 650 820 304 650 769 185
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 88 227 168 148 227 84 291 227 97 422 422
Technisch onderhoud monumenten 136 35 45 126 35 33 128 35 9 155 155
Schilderwerk gemeentegebouwen 161 101 70 192 101 120 173 101 74 199 199
Schilderwerk monumenten 7 20 14 13 20 13 19 20 5 34 34
Groot onderhoud dorpshuizen 115 62 62 115 62 62 115 62 62 115 62 62 115
Vijveronderhoud 8 54 61 54 75 40 54 30 64 54 54 64
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 3.782 105 105 3.782 105 105 3.782 105 105 3.782 105 105 3.782
Verlofsparen 430 430 430 430 430
Groot onderhoud Grevelingskanaal 379 46 425 46 2 470 46 111 404 46 449
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 250 31 218 31 187 31 156 31 125
Totaal voorzieningen 7.232 2.099 2.665 6.667 2.099 2.068 6.699 2.098 2.144 6.653 1.716 1.821 6.548
Totaal 35.218 2.118 5.959 31.377 2.118 2.948 30.547 2.117 2.623 30.042 1.734 2.144 29.632

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Terug naar navigatie - Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Reserve Omschrijving 2024 2025 2026 2027
(bedragen x € 1.000)
Reserve dekking kapitaallasten Dekking afschrijving -158 -155 -155 -155
Reserve onderwijsgebouwen Reservering bijdrage onderhoud 19 19 19 19
Totaal -140 -136 -136 -136

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

In het onderstaande overzicht zijn de incidentele lasten en baten op de voorzieningen opgenomen. Het gaat om uitgaven vanuit de meerjaren onderhoudprogramma's. Er zijn geen incidentele baten. De voorzieningen worden op niveau gebracht door structurele stortingen vanuit de exploitatie.

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen
Omschrijving voorziening lasten baten
(bedragen x € 1.000)
Voorziening afvalstoffenheffing 0
Wegenonderhoud 753
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 1.416
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 168
Technisch onderhoud monumenten 45
Schilderwerk gemeentegebouwen 70
Schilderwerk monumenten 14
Groot onderhoud dorpshuizen 62
Vijveronderhoud 0
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 105
Verlofsparen 0
Groot onderhoud Grevelingskanaal 0
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 31
Totaal 2.665 0