Stand en verloop van de reserves en voorzieningen

De genoemde saldi van reserves en voorzieningen zijn inclusief de voorstellen zoals die in de begroting 2026 en de meerjarenbegroting zijn opgenomen.

Stand en verloop van de reserves en voorzieningen
2026 2027 2028 2029 2030
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Algemene reserves 18.779 382 1.488 17.673 305 17.368 235 17.133 17.133
Bestemmingsreserves 17.616 2.119 593 19.141 2.119 211 21.049 2.119 211 22.956 2.119 211 24.863
Voorzieningen 6.711 2.313 2.622 6.401 2.313 2.469 6.245 2.208 2.171 6.282 1.258 1.285 6.256
Totaal 43.105 4.813 4.703 43.216 4.431 2.985 44.662 4.326 2.617 46.371 3.377 1.496 48.252

Verloop  Algemene Reserves

Terug naar navigatie - Stand en verloop van de reserves en voorzieningen - Verloop  Algemene Reserves

De algemene reserve bestaat uit de WAR (Weerstandsdeel algemene reserve), de Algemene reserve van het grondbedrijf en de (Vrije algemene reserve) VAR.

De stand van de WAR en de reserve grondbedrijf is aan het eind van 2029 respectievelijk € 5,7 miljoen en € 4,5 miljoen. Aan de WAR en de reserve grondbedrijf worden geen stortingen en/of onttrekking gedaan.

In de jaren 2026 tot en met 2029 wordt een beslag op de VAR gelegd van in totaal € 1,6 miljoen voor de dekking van de incidentele ambities en een storting van € 0,4 miljoen vanuit de ombuigingen.

Onderstaand wordt het verloop van de VAR uitgelicht.

Verloop Vrije Algemene Reserve (VAR)
Omschrijving 2026 2027 2028 2029
(bedragen x € 1.000)
geprognosticeerde stand per 1 januari 8.154 7.498 7.193 6.958
storting 382 0 0 0
onttrekking 1.038 305 235 0
geprognosticeerde stand per 31 december 7.498 7.193 6.958 6.958

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Stand en verloop van de reserves en voorzieningen - Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

De voorstellen zoals die in de begroting 2026 zijn opgenomen resulteren in een verwachte stand van de VAR per 31 december 2029 van afgerond € 7,0 miljoen.

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen
2026 2027 2028 2029 2030
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Weerstandsdeel Algemene Reserve (WAR) 5.653 5.653 5.653 5.653 5.653
Vrije Algemene Reserve (VAR) 8.154 382 1.038 7.498 305 7.193 235 6.958 6.958
Algemene reserve grondbedrijf 4.972 450 4.522 4.522 4.522 4.522
Totaal algemene reserves 18.779 382 1.488 17.673 305 17.368 235 17.133 17.133
Sociale wetgeving 100 100 100 100 100
Onderhanden Werk 3.917 3.917 3.917 3.917 3.917
Egalisatiereserve Groot onderhoud schoolgebouwen 253 19 271 19 290 19 309 19 328
Energieknelpunten dorpshuizen en sportaccommaodaties 471 471 471 471 471
Volkshuisvestingsfonds 621 69 552 69 483 69 414 69 345
Opvang en vastgoed 6.615 6.615 6.615 6.615 6.615
Uitvoeringskosten Nij Begun
Vereveningsreserve rijkstaken 2.100 2.100 4.200 2.100 6.300 2.100 8.400 2.100 10.500
Dekking kapitaallasten diverse investeringen 3.539 524 3.015 142 2.872 142 2.730 142 2.587
Totaal bestemmingsreserves 17.616 2.119 593 19.141 2.119 211 21.049 2.119 211 22.956 2.119 211 24.863
Wegenonderhoud 189 949 949 189 949 949 189 949 949 189 189
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 234 665 838 62 665 719 7 665 651 21 665 647 40
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 85 354 370 68 354 409 13 354 265 102 354 330 126
Technisch onderhoud monumenten 142 20 47 115 20 75 60 20 45 34 20 26 28
Schilderwerk gemeentegebouwen 43 103 56 90 103 69 124 103 174 54 103 55 102
Schilderwerk monumenten 66 15 14 66 15 60 21 15 35 15 16 34
Groot onderhoud dorpshuizen 126 54 101 78 54 51 81 54 85 50 54 30 74
Vijveronderhoud 13 13 13 13 13
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 4.756 105 105 4.756 105 105 4.756 4.756 4.756
Verlofsparen 410 410 410 410 410
Groot onderhoud Bruggen 462 48 111 399 48 447 48 2 493 48 180 362
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 187 31 156 31 125 125 125
Totaal voorzieningen 6.711 2.313 2.622 6.401 2.313 2.469 6.245 2.208 2.171 6.282 1.258 1.285 6.256
Totaal 43.105 4.813 4.703 43.216 4.431 2.985 44.662 4.326 2.617 46.371 3.377 1.496 48.252

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Terug naar navigatie - Stand en verloop van de reserves en voorzieningen - Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Reserve Omschrijving 2026 2027 2028 2029
(bedragen x € 1.000)
Vereveningsreserve rijkstaken Reservering bijdrage uitvoering 2.100 2.100 2.100 2.100
Reserve dekking kapitaallasten Dekking afschrijving -142 -142 -142 -142
Reserve onderwijsgebouwen Reservering bijdrage onderhoud 19 19 19 19
Totaal 1.976 1.976 1.976 1.976

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

Terug naar navigatie - Stand en verloop van de reserves en voorzieningen - Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

In het onderstaande overzicht zijn de incidentele lasten en baten op de voorzieningen opgenomen. Het gaat om uitgaven vanuit de meerjaren onderhoudprogramma's. Er zijn geen incidentele baten. De voorzieningen worden op niveau gebracht door structurele stortingen vanuit de exploitatie.

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen
Omschrijving voorziening lasten baten
(bedragen x € 1.000)
Wegenonderhoud 949
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 838
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 370
Technisch onderhoud monumenten 47
Schilderwerk gemeentegebouwen 56
Schilderwerk monumenten 14
Groot onderhoud dorpshuizen 101
Vijveronderhoud 0
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 105
Verlofsparen 0
Groot onderhoud Bruggen 111
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 31
Totaal 2.622 0