Stand en verloop van de reserves en voorzieningen

De genoemde saldi van reserves en voorzieningen zijn inclusief de voorstellen zoals die in de begroting 2025 en de meerjarenbegroting zijn opgenomen.

Stand en verloop van de reserves en voorzieningen
2025 2026 2027 2028 2029
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Algemene reserves 17.678 1.801 15.877 400 15.477 40 15.437 15.437
Bestemmingsreserves 12.612 19 226 12.405 19 226 12.197 19 226 11.990 19 157 11.852
Voorzieningen 6.140 2.302 2.280 6.162 2.302 2.317 6.147 2.302 2.408 6.042 2.135 2.145 6.032
Totaal 36.430 2.321 4.307 34.443 2.321 2.943 33.821 2.321 2.673 33.469 2.153 2.302 33.321

Verloop  Algemene Reserves

Terug naar navigatie - Verloop  Algemene Reserves

De algemene reserve bestaat uit de WAR (Weerstandsdeel algemene reserve), de Algemene reserve van het grondbedrijf en de (Vrije algemene reserve) VAR.

De stand van de WAR en de reserve grondbedrijf is aan het eind van 2028 respectievelijk € 5,7 miljoen en € 5,1 miljoen. Aan de WAR en de reserve grondbedrijf worden geen stortingen en/of onttrekking gedaan.

In de jaren 2025 tot en met 2028 wordt een beslag op de VAR gelegd van in totaal € 2,2 miljoen voor de dekking van de incidentele ambities.

Onderstaand wordt het verloop van de VAR uitgelicht.

Verloop Vrije Algemene Reserve (VAR)
Omschrijving 2025 2026 2027 2028
(bedragen x € 1.000)
geprognosticeerde stand per 1 januari 6.907 5.106 4.706 4.666
storting 0 0 0 0
onttrekking 1.801 400 40 0
geprognosticeerde stand per 31 december 5.106 4.706 4.666 4.666

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

De voorstellen zoals die in de begroting 2025 zijn opgenomen resulteren in een verwachte stand van de VAR per 31 december 2028 van afgerond € 4,7 miljoen.

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen
2025 2026 2027 2028 2029
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Weerstandsdeel Algemene Reserve (WAR) 5.653 5.653 5.653 5.653 5.653
Vrije Algemene Reserve (VAR) 6.907 1.801 5.106 400 4.706 40 4.666 4.666
Algemene reserve grondbedrijf 5.117 5.117 5.117 5.117 5.117
Totaal algemene reserves 17.678 1.801 15.877 400 15.477 40 15.437 15.437
Sociale wetgeving 100 100 100 100 100
Onderhanden Werk 3.844 3.844 3.844 3.844 3.844
Egalisatiereserve Groot onderhoud schoolgebouwen 223 19 242 19 261 19 280 19 299
Energieknelpunten dorpshuizen en sportaccommaodaties 471 471 471 471 471
Volkshuisvestingsfonds 621 69 552 69 483 69 414 414
Opvang en vastgoed 3.680 3.680 3.680 3.680 3.680
Dekking kapitaallasten diverse investeringen 3.672 157 3.515 157 3.358 157 3.201 157 3.045
Totaal bestemmingsreserves 12.612 19 226 12.405 19 226 12.197 19 226 11.990 19 157 11.852
Voorziening afvalstoffenheffing
Wegenonderhoud 99 949 805 243 949 949 243 949 949 243 949 949 243
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 654 650 913 391 650 835 206 650 771 85 650 704 31
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 28 257 106 179 257 119 316 257 257 316 257 257 316
Technisch onderhoud monumenten 110 36 33 114 36 9 141 36 36 141 36 36 141
Schilderwerk gemeentegebouwen 203 120 136 188 120 90 218 120 120 218 120 120 218
Schilderwerk monumenten 20 20 13 27 20 5 43 20 20 43 20 20 43
Groot onderhoud dorpshuizen 247 62 62 247 62 62 247 62 62 247 247
Vijveronderhoud 33 56 75 14 56 70 56 56 70 56 56 70
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 3.696 105 105 3.696 105 105 3.696 105 105 3.696 3.696
Verlofsparen 417 417 417 417 417
Groot onderhoud Bruggen 414 46 2 458 46 111 394 46 440 46 2 485
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 218 31 187 31 156 31 125 125
Totaal voorzieningen 6.140 2.302 2.280 6.162 2.302 2.317 6.147 2.302 2.408 6.042 2.135 2.145 6.032
Totaal 36.430 2.321 4.307 34.443 2.321 2.943 33.821 2.321 2.673 33.469 2.153 2.302 33.321

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Terug naar navigatie - Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Reserve Omschrijving 2025 2026 2027 2028
(bedragen x € 1.000)
Reserve dekking kapitaallasten Dekking afschrijving -157 -157 -157 -157
Reserve onderwijsgebouwen Reservering bijdrage onderhoud 19 19 19 19
Totaal -138 -138 -138 -138

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

In het onderstaande overzicht zijn de incidentele lasten en baten op de voorzieningen opgenomen. Het gaat om uitgaven vanuit de meerjaren onderhoudprogramma's. Er zijn geen incidentele baten. De voorzieningen worden op niveau gebracht door structurele stortingen vanuit de exploitatie.

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen
Omschrijving voorziening lasten baten
(bedragen x € 1.000)
Voorziening afvalstoffenheffing 0
Wegenonderhoud 805
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 913
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 106
Technisch onderhoud monumenten 33
Schilderwerk gemeentegebouwen 136
Schilderwerk monumenten 13
Groot onderhoud dorpshuizen 62
Vijveronderhoud 75
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 105
Verlofsparen 0
Groot onderhoud Bruggen 2
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 31
Totaal 2.280 0