Stand en verloop van de reserves en voorzieningen

 

De genoemde saldi van reserves en voorzieningen zijn inclusief de voorstellen zoals die in de begroting 2023 en de meerjarenbegroting zijn opgenomen.

Stand en verloop van de reserves en voorzieningen
2023 2024 2025 2026 2027
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Algemene reserves 14.657 1.984 12.673 764 11.909 459 12.368 155 12.213
Bestemmingsreserves 7.042 18 158 6.903 19 158 6.763 19 158 6.624 19 158 6.485
Voorzieningen 5.953 2.050 2.321 5.683 2.015 2.082 5.615 2.015 2.108 5.523 2.015 2.227 5.311
Totaal 27.652 2.068 4.463 25.258 2.034 3.004 24.287 2.493 2.266 24.514 2.034 2.540 24.009

Verloop  Algemene Reserves

Terug naar navigatie - Verloop  Algemene Reserves

De algemene reserve bestaat uit de WAR (Weerstandsdeel algemene reserve), de Algemene reserve van het grondbedrijf en de (Vrije algemene reserve) VAR.

De stand van de WAR en de reserve grondbedrijf is aan het eind van 2026 respectievelijk € 5,7 miljoen  en € 2,2 miljoen.  Aan de WAR en de reserve grondbedrijf worden  geen stortingen en/of onttrekking  gedaan.

In de jaren 2023 tot en met 2026 wordt een beslag op de VAR gelegd van in totaal € 2,4 miljoen voor de dekking van de  incidentele ambities.

Onderstaand wordt het verloop van de VAR uitgelicht.

Verloop Vrije Algemene Reserve (VAR)
Omschrijving 2023 2024 2025 2026
(bedragen x € 1.000)
geprognosticeerde stand per 1 januari 6.758 4.774 4.010 4.469
storting 0 0 459 0
onttrekking 1.984 764 0 155
geprognosticeerde stand per 31 december 4.774 4.010 4.469 4.314

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen

De voorstellen zoals die in de begroting 2023 zijn opgenomen resulteren in een verwachte stand van de VAR per 31 december 2026 van afgerond € 4,3 miljoen.

Totaaloverzicht van reserves en voorzieningen
2023 2024 2025 2026 2027
Omschrijving Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo Storting Onttrekking Saldo
(bedragen x € 1.000)
Weerstandsdeel Algemene Reserve (WAR) 5.653 5.653 5.653 5.653 5.653
Vrije Algemene Reserve (VAR) 6.758 1.984 4.774 764 4.010 459 4.469 155 4.314
Algemene reserve grondbedrijf 2.246 2.246 2.246 2.246 2.246
Totaal algemene reserves 14.657 1.984 12.673 764 11.909 459 12.368 155 12.213
Reserve Sociaal domein
Bovenwijkse voorzieningen 65 65 65 65 65
Risico nieuwe sociale wetgeving 100 100 100 100 100
Incidentele dekkingsmiddelen 2.681 2.681 2.681 2.681 2.681
ADHB 25 25 25 25 25
Investeringsregeling Landelijk Gebied 5 5 5 5 5
Egalisatiereserve Groot onderhoud schoolgebouwen 175 18 194 19 213 19 231 19 250
Dekking kapitaallasten diverse investeringen 3.990 158 3.832 158 3.674 158 3.517 158 3.359
Totaal bestemmingsreserves 7.042 18 158 6.903 19 158 6.763 19 158 6.624 19 158 6.485
Voorziening afvalstoffenheffing 151 151 151 151 151
Wegenonderhoud 68 782 778 72 782 753 101 782 647 236 782 782 236
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 558 595 813 340 595 766 169 595 708 56 595 638 13
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 4 222 210 16 222 183 56 222 234 45 222 237 30
Technisch onderhoud monumenten 40 34 33 42 34 30 45 34 33 47 34 34 46
Schilderwerk gemeentegebouwen 35 99 92 41 99 70 70 99 120 49 99 114 33
Schilderwerk monumenten 39 54 52 42 19 14 47 19 23 43 19 15 47
Groot onderhoud dorpshuizen 93 61 61 93 61 61 93 61 61 93 61 61 93
Vijveronderhoud 32 53 78 7 53 59 53 75 36 53 30 59
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 3.698 105 105 3.698 105 105 3.698 105 105 3.698 105 105 3.698
Groot onderhoud Grevelingskanaal 333 46 379 46 424 46 2 468 46 111 402
Volkshuisvestingsfonds 621 69 552 69 483 69 414 69 345
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 281 31 250 31 218 31 187 31 156
Totaal voorzieningen 5.953 2.050 2.321 5.683 2.015 2.082 5.615 2.015 2.108 5.523 2.015 2.227 5.311
Totaal 27.652 2.068 4.463 25.258 2.034 3.004 24.287 2.493 2.266 24.514 2.034 2.540 24.009

Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves

Terug naar navigatie - Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Reserve Omschrijving 2023 2024 2025 2026
(bedragen x € 1.000)
Reserve dekking kapitaallasten Dekking afschrijving -158 -158 -158 -158
Reserve onderwijsgebouwen Reservering bijdrage onderhoud 18 19 19 19
Totaal -139 -139 -139 -139

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

Terug naar navigatie - Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen

In het onderstaande overzicht zijn de incidentele lasten en baten op de voorzieningen opgenomen. Het gaat om uitgaven vanuit de meerjaren onderhoudprogramma's. Er zijn geen incidentele baten. De voorzieningen worden op niveau gebracht door structurele stortingen vanuit de exploitatie.

Overzicht incidentele lasten en baten op voorzieningen
Omschrijving voorziening lasten baten
(bedragen x € 1.000)
Voorziening afvalstoffenheffing 0
Wegenonderhoud 778
Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) 813
Technisch onderhoud gemeentegebouwen 210
Technisch onderhoud monumenten 33
Schilderwerk gemeentegebouwen 92
Schilderwerk monumenten 52
Groot onderhoud dorpshuizen 61
Vijveronderhoud 78
Pensioenvoorziening (vm) wethouders 105
Groot onderhoud Grevelingskanaal 0
Volkshuisvestingsfonds 69
Gebiedsfonds windpark Oostermoer 31
Totaal 2.321 0