Overige toelichtingen

Overzicht algemene dekkingsmiddelen
(bedragen x € 1.000)
	Rekening 2022
Lokale heffingen:
Onroerende zaakbelasting	4.844
Toeristenbelasting	1.776
Forensenbelasting	213
	6.833
Algemene uitkering gemeentefonds, inclusief sociaal domein	45.762
Dividenden	262
Saldo financieringsfunctie (betaalde en ontvangen rente, exclusief rente eigen vermogen)
Ontvangen rente	57
Betaalde rente	-8
	49
Saldo tussen compensabele BTW en de uitkering uit het BTW-compensatiefonds
Ontvangen Compensabele BTW 2021	4.173
Opgenomen op de balans Compensabele BTW 2021	4.308
	-135
Overige algemene dekkingsmiddelen (o.a. berekende rente eigen vermogen)	-
Totaal algemene dekkingsmiddelen	52.771
Onvoorzien	17
Totaal	52.788

Overzicht Overhead
Specificatie taakveld 0.4 Ondersteuning organisatie
		Lasten				Baten
		Begroting	Begroting	Rekening	Saldo	Begroting	Begroting	Rekening	Saldo
			na wijz.				na wijz.
0.4.1.	Ondersteuning organisatie algemeen	4.741.339	6.970.641	6.888.170	82.471	216.233	216.233	304.401	88.168
0.4.2.	Huisvesting	437.125	606.182	531.594	74.588	55.025	55.850	53.357	-2.493
0.4.3.	Apparaatskosten	1.055.365	1.274.914	1.939.467	-664.553	28.979	29.412	24.499	-4.913
0.4.4.	Automatisering	1.294.400	1.412.786	1.459.209	-46.423	69.764	70.810	44.941	-25.869
	Algemeen totaal	7.528.229	10.264.523	10.818.440	-553.917	370.001	372.305	427.198	54.893

Overhead en vennootschapsbelasting

Toelichting:

0.4.1. Ondersteuning organisatie algemeen
Op dit taakveld is sprake van een voordeel op incidentele budgetten  (o.a.  duurzame inzetbaarheid, handhaving recreatieterreinen, doorontwikkeling buitendienst, gelden voor probleem oplossen interne/externe dienstverlening)  van  € 327.000. Daarnaast wordt het verschil veroorzaakt door incidentele personeelsbudgetten nadeel € 249.000 en is een bedrag voor ondersteuning corona vrijgevallen van € 73.000 voordeel. Per saldo een voordelig resultaat op dit taakveld € 171.000 .

0.4.2. Huisvesting
Er ontstaat bij dit deeltaakveld een voordeel van € 72.000. Dit wordt veroorzaakt door een voordeel op het incidentele budget aanpassingen gemeentehuis van € 97.000. De overige diverse afwijkingen zoals schoonmaakkosten, onderhoud aan het gebouw, beveiliging en energiekosten bedragen €25.000 nadelig.

0.4.3. Apparaatskosten
Op dit taakveld is sprake van een nadeel van per saldo € 669.000.  Het nadeel wordt m.n. veroorzaakt door de dotatie aan de voorziening verlofsparen (nadeel € 430.000), die per 31 december conform BBV gevormd moet worden. Daarnaast hogere uitgaven voor arbo en vorming en opleiding van het personeel (nadeel € 100.000), werken door derden (nadeel € 130.000).  en diverse overige afwijkingen nadeel (€ 9.000).

0.4.4. Automatisering
Er is een totale overschrijding bij dit deeltaakveld van € 72.000. In het beschikbare budget voor automatisering is een aantal incidentele budgetten opgenomen (in totaal voordeel € 38.000). Daarnaast hogere uitgaven dan begroot (nadeel € 110.000) wat m.n. veroorzaakt wordt door hogere uitgaven onderhoud apparatuur/programmatuur, meer uitgaven voor werken voor derden en hogere huur software. 

Vennootschapsbelasting

Beoordeling Vpb-plicht 2022
Uit de (voorlopige) berekening 2022  van de fiscalist komt naar voren dat in 2022 met een winst afsluiten en dat hierover een bedrag van  € 38.000 aan vennootschapsbelasting betaald moet worden. Dit bedrag komt ten laste van het resultaat grondbedrijf omdat hier de belastbare winst is behaald.

Toelichting Onvoorzien

Beschikbaar bij begroting                                                                                                          € 72.675
Bezuiniging structureel                                                                                                              € 56.000 -/-
Blijft beschikbaar eindsaldo per 31 december 2022                                                 € 16.675