Geachte leden van de raad,
Voor u ligt de najaarsnota 2022. Dit is het tweede bijstellingsmoment van 2022. Met dit document willen wij u informeren over de financiële stand van zaken met betrekking tot het lopende begrotingsjaar. Bij het opstellen van de najaarsnota is uitgegaan van de cijfers over de eerste negen maanden van 2022. Dat betekent dat richting de jaarrekening 2022 nog nieuwe voor- of nadelen zichtbaar kunnen worden.
Zoals aangegeven in de aanbiedingsbrief bij de begroting 2023 komen we in deze najaarsnota (in financiële zin) terug op de gevolgen van de energiecrisis. Bij de begrotingsbehandeling op 10 november jl. is een reserve in het leven geroepen die de gevolgen van deze crisis voor onder andere dorpshuizen, (sport)verenigingen en culturele instanties wil verzachten. Deze reserve is gevoed met een bedrag ad € 250.000. In de najaarsnota wordt voorgesteld deze reserve uit te breiden met een bedrag ad € 250.000 naar € 500.000 om ook voor andere groepen maatregelen te kunnen bekostigen. Mocht in de loop van het volgende jaar blijken dat de hoogte van de reserve niet voldoende is, dan komen we hier bij de bestuursrapportage bij u op terug. In een separaat voorstel gaan we nader in op de inhoudelijke kant van de maatregelen waarbij we onderscheid willen maken tussen noodmaatregelen om de financiële pijn van de hogere energieprijzen te verlichten en maatregelen die op de langere termijn voor lagere kosten moeten zorgen.
In de najaarsnota 2022 treft u de noodzakelijke bijstellingen aan. Deze financiële bijstellingen zijn voor het grootste deel incidenteel van aard en zijn nodig om de budgetten actueel te houden en om een goede basis te hebben voor het opstellen van de jaarrekening 2022. Een klein deel van de bijstellingen is naar zijn aard structureel van karakter en werkt door in de begroting 2023. Deze mutatie wordt verwerkt in de bestuursrapportage 2023.
De bijstellingen leiden tot een positief resultaat van deze 'najaarsnota' van € 2.505.574. Hiervan is -/- € 80.922 structureel en € 2.586.496 incidenteel van karakter. U wordt voorgesteld om hiervan een bedrag van € 2.255.574 toe te voegen aan de VAR. Daarnaast wordt een bedrag ad € 250.000 toegevoegd aan de 'reserve energieknelpunten'.
Naast de aandacht voor de gevolgen van de energiecrisis wordt in deze najaarsnota ook aandacht besteed aan de algemene uitkering. Hierover vindt u meer informatie in het onderdeel 'Actualiteiten'.
De behandeling van de najaarsnota 2022 door uw raad zal plaats vinden op 15 december 2022.
Wij vertrouwen erop u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.
Hoogachtend,
dhr. R.L.H. Schoonderbeek dhr. A.W. Hiemstra